איך הצלנו ללקוח 75,000 שקל

הוא פנה אליי כדי לשחרר את הכספים שיש לו במבטחים הותיקה.

בדרך כלל אני ממש לא מעודד להוציא משם את הכספים כי אני מעדיף שתהיה לאנשים פנסיה ובודאי לא מהקרן הותיקה שיש בה תנאים מצוינים.

במקרה הזה עקב העובדה שהוא עובד מדינה ומקבל פנסיה תקציבית נוצר מצב שאם הוא מקבל פנסיה נוספת מקרן ותיקה מבוצע קיזוז בין הפנסיות ולכן אין ברירה אלא להוציא את הכספים.

הוא פנה לקרן הפנסיה וביקש למשוך את הכספים. חלק מהכספים הם כספי תגמולים וחלק מהם הם כספי פיצויים .

כדי לשחרר את כספי הפיצויים ( סך של 160,000) צריך היה לגשת למס הכנסה.

כשניגש למס הכנסה אמרו לו שעליו לשלם 47% מס כיון שהסכומים מחויבים במס מירבי בהתאם למס השולי שלו היום .

כאן מגיע החלק שלי. צריך להכיר את כל החוקים כדי לדעת שיש כל מיני חקיקות ישנות
שיכולות לעזור במקרה הזה .

אחת מהן היא האפשרות לבצע רצף קצבה ולבקש לאחר מספר שנים חרטה מרצף.

כאשר מדובר בפעולה שמבוצעת היום יהיה המיסוי בחרטה מרצף בהתאם להכנסות של הלקוח במועד החרטה .

אולם הוראה מיוחדת קובעת  מתן הקלות למי שביצע את בקשת הרצף לפני שנת 2000 ומבצע חרטה כעת.

במקרה זה ניתן לקבל פטור מיוחד על כספי הפיצויים.
מכיון שבקרנות הותיקות יש רצף אוטומטי הרי שבקשת הרצף קיימת.
הגשנו בקשה לפקיד השומה וקיבלנו פטור מלא על כל כספי הפיצויים !!!!!!
כלומר מסכום של 160,000 היום אמורים לרדת 75,000 תשלומי מיסים והלקוח שלנו
קיבל את כל הכסף פטור ממס.

אז מה המסקנה ?

שלפעמים גם כשמקבלים תשובה נחרצת מפקיד השומה כדאי לבוא להתייעץ ולבדוק
האם בכל זאת יש אפשרויות אחרות לחסוך מס.

 

לפניות אלינו בנושא פרישה צרו קשר עם המשרד  073-7690302

או שלחו מייל ל    eyal@eyalmen.co.il

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

24 תגובות על איך הצלנו ללקוח 75,000 שקל

  1. מאת אורלי רפאלי‏:

    שלום רב. אני פורשת בגיל 67 בדצמבר 2018.
    והייתי רוצה להתייעץ /לקבוע ייעוץ.
    אני עובדת מדינה משנת 2006 לפני זה משנת 1998 עבדתי דרך קרן מחקרים שהייתה אמורה להיות גוף המייגת את מ. הבריאות.
    העבירו אותי עם הרעת תנאי עבודה.
    רוצה לבדוק זכויות בעבודה.
    יש לי גם פנסיה בקרן מחקרים משנת 1997 בערך. שלא פעילה.
    לבדוק הכל. אודה לתשובתך?
    אורלי רפאלי

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      היי
      אני יכול לטפל לך בפרישה מכל היבטי המס שלה . אני לא בודק את נושא זכויות בעבודה
      לשם כך צריך עו"ד

      אם תרצי טיםול שלנו תתקשרי למשרד 073-7690302

  2. מאת חנן רובין‏:

    פרשתי לפנסיה מוקדמת בינואר 2014. סגרתי את כספי הפיצויים בתכנית חסכון שנקראת בסטאינווסטמנט בחברה להכשרת היישוב ע"י סוכן .באותו זמן לא דווח לי ולא ידעתי שיש תקון 190.והכסף נסגר ללא התיקון. בשנת 2016 נודע לי ובקשתי להסב את החוכנית לפי תיקון 190. הסבת התוכנית גרמה לכאילו אירוע משיכה .אף שלא משכתי כלום.שילמתי מס רווח הון 25 אחוזים.שאלתי היא האם הייתי צריך בכלל לשלם מס ואם כן למה לא רק 15 אחוז .בתודה מראש חנן.

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      שילמת 25% כי זו היתה התכנית עד היום בו הסבת ל 190
      מפה ואילך זה יהיה 15%

    • מאת דני גיגי‏:

      כנראה הסוכן לא שמע על תיקון 190,קבלת קיצבה מזערית של כ4418 וגיל 60 הם הכרחיים לבחור במסלול הנזיל בתיקון זה(ניתן גם לקבל קיצבה מוכרת פטורה ממס הכנסה ומס רווחי הון. לצערי בפוליסות החיסכון האפקט העhקרי הוא דחית מס למועד המשיכה אך הוא נחות בהשואה לתיקון 190 בשיעור המס 15 נומינלי בהשואה ל25 ריאלי בפוליסת חיסכון,בהעברה למוטבים (פטירה עד גיל 75 הכספים בתיקון 190 פטורים ממס רווחי הון ),כמו כן הדרך היחידה להחליף את הגוף המנהל בפוליסת חיסכון, אם לא מרוצים,צריך למשוך את הכספים לשלם מס רווחי הון ולהפקיד בגוף המנהל האחר,בעוד שבקופג תיקון 190 ניתן לנייד מחברה לחברה ללא אירוע מס , גם במסלול הקיצבתי יש יתרון מוחלט לתיקון 190 על פני פוליסת חיסכון,בתיקון 190 כל הקיצבה מוכרת פטורה ממס רווחי הון ומס הכנסה בעוד שבפוליסה הונית הפטור הוא רק עד 35% מהקיצבה.אם כן מדוע הפוליסה משווקת לאוכלוסיה מבוגרת העומדת בתנאי הסף של תיקון 190?לאלוהים הפתרונים והמבין יבין…

  3. מאת אבינתן‏:

    הי
    אפשר לקבל את לשון ההוראה המיוחדת /מספרה בנושא האמור לעיל של הקלות ב חרטה מרצף קצבה מלפני שנת 2000 ?
    תודה
    אבינתן

  4. מאת אבינתן‏:

    הי האם משיכת כספי פיצויים מקרן פנסיה וותיקה בהתייחס לקופה לא פעילה משנות עבודה 1980-89 (סכום של כ-60,000 בפיצויים) ,קרי לתקופה שחלקה עדיין מיוחסת לתקופה בת 32 שנות עבודה לפני קבלת קצבה – שתחול בגיל 67 ב 2020 , מחייבת התייחסות למסגרת יתרת ההון הפטורה בנוסחת השילוב או שקיימת אפשרות שלא להתייחס לקבלת מענק זה (בחלק המיוחס ל-32 שנות עבודה בטרם קבלת המענק) לפי התקנות ?
    תודה
    אבינתן

  5. מאת שי רוטנברג‏:

    אייל שלום
    אני פורש צה"ל אני משלם בגימלה ביטוח לאומי ומס בריאות 11.79 אחוז
    האם גם בעבודה נוספת שהשכר 11000 ש"ח אני צריך לשלם 11.79אחוז?
    בברכה

    שי

  6. מאת קטי‏:

    אייל ,שלום
    האם יש פגיעה לפנסיה לבת זוג אם בן זוג לא הגיעה לגיל פרישה ועובד כעצמאי
    ואם בעלות של דירה ורכב יכולים להשפיע על תשלומים קצבה מביטוח לאומי ?

  7. מאת עידן‏:

    כיף לקרוא על פינות ושהצלחת לתקן את פקיד השומה (-:
    אם הבנתי נכון, המצב פה הוא קרן פנסיה שהייתה ממעסיק אחר לפני עשרות שנים ושבסוף ההעסקה נוצל הפטור על המענקים מאותו המעסיק?
    אגב, האם למס הכנסה יש בכלל נתונים על משיכות פטורות מלפני עשרות שנים או שהוא דרש 161 ישן והפורש בטח לא שמר אותו.

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      תודה

      אין למס הכנסה נתונים בדרך כלל
      לא יודע מה היה אם המעסיק הזה למעט הכף שהופקד במבטחים עליו יש פטור נוסף

  8. מאת דני‏:

    היי אייל!
    שאלה.
    ישנו עובד שפרש מעבודה בשנת 2000 לאחר 30 שנות עבודה.
    פרש בגיל 60.
    לא משך בכלל פיצויים בפטור ממס.
    החל לקבל פנסיה מוקדמת משנת 2000.
    בשנת 2007 הגיע לגיל 67 (גיל פרישה).
    בשנים 2000-2007 לא עבד.
    החל משנת 2007 (גיל 67) חזר לעבוד.
    פרש מעבודה באופן סופי בשנת 2017 (גיל 77).
    משך את הפטור עבור 10 השנים הללו.
    מה הדין החל עליו מבחינת קיבוע הזכויות לעניין הפיצויים בתקופה 2007-2017?
    האם פיצויים אלו לא נספרים בנוסחת הקיזוז כי הגיע לגיל הזכאות בשנת 2007?
    או שלא נספרים רק החל מהמועד בו בוצע פיזית קיבוע זכויות מול מס הכנסה?
    ואז האם משפיע האם עשיתי קיבוע בשנת 2012 או 2017?

    תודה מראש

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      לפי הנתונים החוק החדש לא חל כיון שפרש לפני 2012 והגיע לגיל פרישה לפני 2012
      לכן אין מה למלא 161ד

      • מאת עידן‏:

        אני סקרן כי אני לא מכיר את החוק הישן. בחוק החדש פיצויים פטורים אחרי הקיבוע כבר לא משפיעים.
        בחוק הישן הייתה השפעה?

  9. מאת ענת‏:

    היי אייל
    יש לי חסכון פנסיוני במבטחים (37 שנה)+ חצי שנה בקג"ם מלפני 38 שנים. הנתח הזה של קג"ם מקטין לי את סכום הקצבה הכוללת. האם יש אפשרות פשוט למשוך אותו ואז לא להחשב בו בחישוב גובה הקצבה?

  10. מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

    לדעתי לא אבל תבררי בעמיתים

  11. מאת ישראל‏:

    אייל שלום ובוקר טוב,
    במידה וקיבלתי אישור על פטור עבור קצבת הפנסיה בשיעור של 39.9% עבור שנת 2018, ואני רוצה לקבל החזר מס בגין שנים קודמות (יצאתי לפנסיה כבר בשנת 2014) מה יהיה השיעור הפטור בשנים 2014 ו2015? האם גם 39.9% מתקרת הקצבה המזכה או פחות (היות ובשנים 2014 -2015 שיעור הפטור המקסימלי היה 43.5%?

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *