איך לייעץ לגבי התשלומים המיוחדים המתקבלים בפרישה ?

שכפורשים מהעבודה מקבלים מענקי

פרישה. כספים אלו יכולים להיות  משולמים על ידיshutterstock_205256155

המעסיק או בחברות הביטוח השונות .

כאשר חוסכים שהיו בקרנות הפנסיה

פורשים מהעבודה הם יכולים לקבל גם

סכומים נוספים מקרנות הפנסיה הותיקות  .

מהם הסכומים האלה  ? 

החזר דמי גמולים, מענק בגין שנים עודפות והחזר פיצויים .

מתי מקבלים את הסכומים האלה  ? 

כאשר עובדים יותר מ 35 שנה . בקרנות אלה לא ניתן לצבור זכויות

לפנסיה מעבר ל 70% ומכיון שכל שנה צוברים 2% נוצר מצב בו

משלמים לקרן הפנסיה ללא אפשרות להגדיל את אחוזי הפנסיה החודשית .

מה השוני בין הסכומים האלה  ? 

מענק בגין שנים עודפות משולם בגין השנים שמעבר ל 35 שנה

עד ההגעה לגיל הפרישה .

שני הסכומים האחרים משולמים מעבר ל 35 שנה בגין שנים שלאחר גיל פרישה.

האם חלים עליהם אותם חוקי מס ? 

לא. כאן הבלבול הגדול .

מענק בגין שנים עודפות הוא חלק ממענק הפרישה והוא מחויב

כסכום הוני לכל דבר ועניין.

אגב- אם המענק משולם והעובד עדיין לא פרש- רואים בסכום כחלק

מהשכר אולם ניתן להחזירו לקופת גמל ולדחות התחשבנות לסוף.

החזר דמי גמולים – מהווה סכום קצבתי ולכן אינו חלק מענק הפרישה

ויש לטפל בו כסכום קצבה על כל המשתמע מכך .

החזר פיצויים – מטופל כמו מענק בגין שנים עודפות כסכום הוני.

מה קורה עם קבלת תלוש הפנסיה הראשון ? 

סכומים אלה מחויבים ב 48% כאשר יש אפשרות לשלם עליהם מס נמוך

יותר או בכלל לא לשלם מס .

פעולה זו היא חלק מתכנון כולל של כספי הפרישה ולא ניתן להתייחס

אליהם בנפרד .כשמעריכים את התיק של הלקוח חייבים לקחת את 

כל הנתונים האלה בחשבון במסגרת סל הפטור שמגיע ללקוח על מנת 

לנצל אותו באופן אופטימלי.

 

ניתן לפנות אליי במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון  073-7690302

 

 

 

 

 

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

9 תגובות על איך לייעץ לגבי התשלומים המיוחדים המתקבלים בפרישה ?

  1. מאת יצחק שנהב‏:

    אייל בוקר טוב
    אני ממשיך לעבוד אך היות והפוליסות בביטוח המנהלים הסתיימו אני מעוניין להתחיל למשוך
    בחלק מהפוליסות – כלומר רק את התגמולים – כפנסיה.
    א. האם יש למלא טופס 161 לחברת הביטוח ?
    ב. איך מתחשבנים בשיעור מס על הפנסיה כאשר טרם משכתי את הפיצויים (נוסחת השילוב) ?
    אשמח לקבל את תגובתך בעלת הניסיון.
    בברכת שבוע טוב , יצחק

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      לא . אין פרישה אז לא ממלאים 161
      לגבי חלק ב- צריך למלא לך 161ד ולקחת בו בחשבון פיצויים עתידיים

  2. מאת אריה פאר‏:

    שלום אייל.
    פרשתי ב
    פרישה מוקדמת לאחר 39 שנים ו9 חודשים.המשכתי להפקיד לקרן הפנסיה.אפרוש ביולי 2017,אני מבין שאמור לקבל מענק על השנים העודפות מעבר ל 35.כיצד לחשב את גובה המענק,האם חלק מהשנה מחושב וכיצד ניתן לחסוך בשעור המס.

  3. מאת כרמל‏:

    שלום
    אני רוצה לבוא לפגישת יעוץ
    תוכל להגיד לי מהי העלות ?
    תודה

  4. מאת רון זבה‏:

    היי אייל ,
    אני מחליף מקום עבודה ונשאר עם אותה משכורת כ 16,000 ש”ח ברוטו .אינני זקוק כרגע לפיצויים – מה רושמים בטופס 161א רצף פיצויים או רצף קצבה ? רוצה לשמור לעצמי את האופציה האופטימלית בעתיד להחליט מה להשאיר לפנסיה ומה למשוך. אודה לך מאוד על תשובתך

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      זה לא משהו שאפשר ככה לענות
      בעקרון 2 האפשרויות טובות ולכל אחד יש פלוסים ומינוסים

  5. מאת ריקי‏:

    שלום אייל.
    גילי הוא 60 ובחודש זה התחלתי לקבל פנסיה – ניצלתי את הזכאות שלי כמבוטחת בפנסיה ותיקה.
    בנוסף לסכום החודשי קיבלתי מענק פרישה מעל 35 שנה- כמובן נוכה לי 48% מס כאשר נאמר לי ע”י הקרן שאני צריכה לעשות תאום מס .
    אני ממשיכה לעבוד באותו מקום עבודה ב-50% משרה.
    במס הכנסה עודכנתי על האפשרויות שעומדות בפני- מאחר שאני עובדת הם מתייחסים למענק שקיבלתי כפיצויים.
    1. להחזיר את סכום המענק שקיבלתי, לבקש מהם שידרשו את הסכום שנוכה ממס הכנסה ולשים את הכסף בקופת פיצויים עד להפסקת עבודתי ואז עם טופס 161 אקבל פטור ממס.
    2. להגיש דו”ח שנתי למס הכנסה ולהכניס את הסכום שנוכה בדו”ח.
    אודה לך אם תוכל לעדכן אותי ולשמוע את עצתך.
    תודה.

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *