טופס 161ד – אתם תפגעו בלי שתדעו – ראו הוזהרתם !!!!!!!

איך יכול להיות שיש במס הכנסה טופס כל כך חשוב והציבור לא יודע על כך ??????

איך יכול להיות שמוטלים על כף המאזניים עשרות אלפי שקלים והפורש לא נבין את החשיבות ??????

ההקדמה הזו מתבקשת לאור מה שאני רואה בעבודה היומיומית שלי. אז בואו ננסה להסביר מה זה ולמה זה כל כך חשוב.

העניין המרכזי הוא שיתכן שעשינו את כל מה שצריך נכון ( ואולי אפילו התייעצנו בנושא)  ועדיין אנחנו מוצאים את עצמנו במצב בו נפסיד הרבה מאוד כסף כי לא ידענו שיש טופס כזה וגם אם ידענו על הטופס אין לנו מושג איך למלא אותו. 

זה יגרום לכך שגם אם אנחנו מקבלים הטבות מס כרגע יש סיכוי גדול שנאבד אותם בעתיד בלי לדעת אפילו!!!!!!!!!!!!!!

shutterstock_285463370

אז מה זה טופס 161ד ?

זהו טופס קיבוע זכויות שנכנס לתוקף החל מ 1.1.12 בעקבות תיקון 190 לפקודת מס הכנסה.

מי חייב למלא את הטופס ?

כל מי שהגיע לגיל פרישה ( 67 גבר 62 אשה) לאחר 1.1.12 ומבקש פטור על הפנסיה .

איזה החלטות צריך לקבל בעת מילוי הטופס ?

על הפורש להחליט על מספר נושאים חשובים מאוד :

א. פטור על הפנסיה – במהלך השנים הבאות צפויה העלאה באחוזי הפטור על הפנסיה .
בעת מילוי הטופס צריך להחליט האם מעוניינים לנצל את ההטבה הזו מול
הפנסיה או מול כספים אחרים .
ב. היוון – משיכת כספים באופן חד פעמי מקופת הגמל ללא תשלום מס.
ג. שריון עתידי לפטור על פיצויים – אפשרות חדשה שקיימת החל מ 1.1.12 ודורשת תכנון מס
מקצועי ומורכב.

מה הבעיה בטופס 161ד ?

לאחר 90 יום מתקיים קיבוע של הבקשות שלנו ולא ניתן יותר להתחרט !!!!!!!!!!

המשמעות – קבלת החלטה לא נכונה יכולה לעלות לנו בעשרות אלפי שקלים !!!!

מה קרה החל משנת 2015 ?

מי שלא ממלא את הטופס לא מקבל יותר אישור של הפטור. כלומר – יתכן ששנה שעברה קיבלתי פטור והשנה אני לא מקבל.
בחלק גדול מהמקרים האזרח לא יודע בכלל שזה מה שקרה כיון שאינו מכיר את החומר המקצועי.
כלומר – יתכן שנפגעתי ואני אפילו לא מודע לכך

האם עובדי מס הכנסה יכולים לייעץ לי בנושא ?

לא . גם בגוף הטופס עצמו נרשם שעובדי מס הכנסה לא מורשים לתת עצה בנושא ( בצדק ) .

אז מה לעשות ?

אם הגעת לגיל פרישה לאחר 1.1.12 חובה עליך לקבל ייעוץ מקצועי בנושא הכל כך חשוב הזה .
הייעוץ חייב להיות על ידי מומחה בתחום .

המשרד שלנו מטפל במילוי טפסי 161ד ומתן יעוץ ללקוחות בנושא.

ניתן לפנות בטלפון  050-2218303 או במייל  eyal@eyalmen.co.il 

 

 

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

104 תגובות על טופס 161ד – אתם תפגעו בלי שתדעו – ראו הוזהרתם !!!!!!!

  1. אשמח לקבוע פגישה לקבל טיפים לפרישתי בגיל 61.5 אחרי 40 שנה במשרד המשפטים,

    אשמח לדעת מה העלות?????.

    תודה מראש
    יפה 0503390740

  2. מאת יחיאל רוזנברג‏:

    במידה ומנוצל מלוא הפטור על כספי הפיצויים.האם גם אז ניתן לבקש הקלה במס על מענק ימי מחלה? כספי קצבה בקופ”ג ? והקלה במס על קצבת הפנסיה?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      פדיון ימי מחלה הוא חלק ממענק הפרישה . הוא משפיע במסגרת התכנון השלם גם כל כספי הפנסיה ובהתאם לכך נגזרת הטבת המס

      • מאת לאור נבו‏:

        עבדתי בחברת היטק 34 שנה ויצאתי לפנסיה מוקדמת בגיל 60, האם יש חוק המחייב את החברה לאפשר לי לפדות את ימי המחלה? או זכותה להגדיר שכל ימי המחלה יפוגו ביום הפרישה ( תודה לאל לא לקחתי כמעט ימי מחלה והיצטברו 1600 שעות,,,) – תודה על היעוץ
        כן בדקתי שהחלק הניקרא 161ד אכן ממולא,,תודה על העיצה – לאור

  3. מאת מירי גילאון‏:

    שלום רב,
    אני הגעתי לגיל פנסיה (אזרח ותיק) אך אני עדיין עובדת האם עלי לבתייחס היום לטופס 161 ד
    השמח לתשובה.
    מירי

  4. מאת מירי גילאון‏:

    שלום רב,
    אני הגעתי לגיל פנסיה ועדיין אני עובדת האם עלי להתייחס לטופס 161ד?? אני עדיין מתכונת להמשיךלעבוד.
    אשמח לתגובה
    תודה מירי גילאון

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      אם את מקבלת כבר פנסיה מאיפשהו – את חייבת לבוא לייעוץ
      אם לא- אין לך מה למלא כרגע

  5. מאת שמעוני זמירה‏:

    אייל שלום, בעוד חצי שנה אגיע לגיל פרישה ,פרשתי לפנסיה מוקדמת ,האם עלי למלא טופס זה?
    תודה.

  6. מאת חיים ויצמן עזר‏:

    שלום רב
    האם גמלאי משטרת ישראל זכאים גם לפטור הזה? גם אם טרם מלאו להם 67 שנים?

  7. מאת אפרת קדמה‏:

    אייל שלום,
    היום אני מקבל א. כ. ע. וקיבלתי את הפטור על הפיצויים שקבלתי עם פרישתו. יש לי עוד כמעט 3 שנים לגיל פרישה, האם עלי למלא את הטופס?
    אפרת

  8. מאת נועה‏:

    שלום אייל

    בעוד מס. חודשים בת 60, פרשתי לפני כשלוש שנים עקב מצב רפואי ומקבלת גמלת א.כ.ע.
    עם פרישתי נקבע סכום הפיצויים הפטור ממס, אך הסכום האמור טרם נפדה מהקופה בה הוא מופקד (הסכום נמוך יחסית ואינו מאפשר כל השקעה סבירה למעט בורסה).
    יתרת הפיצויים (הבלתי פטורה) מנוהלת בתכנית ביטוח מנהלים ותיקה, הכוללת גם ביטוח חיים, ממנה נובע הפיצוי החודשי בגין א.כ.ע ואף מופרשים התגמולים החודשיים לפנסיה.
    שאלותי:
    1. דמי הניהול יחסית גבוהים – האם, לאור הפיצוי בגין א.כ.ע – קיימת לי זכות לנייד התכנית מהחברה בה היא מנוהלת?

    2. האם קיימת לי זכות להוון את הצבירה לפנסיה בבוא העת?

    תודה מראש, נועה

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      היי
      אני מתעסק בנושא המיסוי ולכן אין לי תשובה על השאלה הראשונה
      לגבי השאלה השניה – יכולה בתנאי שיש לך קצבה מזערית 4,456

      • מאת דודי צור‏:

        כעיקרון פיצויים פטורים ניתן לנייד מפני שהם נחשבים קופ”ג.
        אבל את אומרת שיש לך פוליסה ותיקה. אז לנייד משם כספים – לא נראה כ”כ הגיוני.
        צרי קשר 052-8741325 או במייל.

  9. מאת יהודה יפת‏:

    אני עובד ברשות מקומית עוד 5 חודשים מגיע לגיל פרישה אשמח לקבוע פגישה ורציתי לדעת כמה עולה הייעוץ תודה.

  10. מאת זהבה‏:

    אני אלמנה בת 61.5 ממשיכה לעבוד ומקבלת פנסיה ממקום העבודה של בעלי. האם אני צריכה למלא את הטופס?

  11. מאת אטיה רויטל‏:

    שלום אייל

    למדתי אצלך בקורס.
    עובדת בעבודתי מסיימת ופורשת בגיל 70 .
    1. האם ניתן להפנות אלייך לקבלת ייעוץ?
    2. האם מחובתי למלא לה את הטופס הנ”ל ?
    אשמח לקבל פרטים נוספים בנוגע לקורס
    תודה
    רויטל

  12. מאת אייל מנדלאוי‏:

    כן וכן
    תרשמי לי את הנייד שלך ונדבר

  13. מאת משה דין‏:

    תודה לך אייל על כל החומרים שאתה מעביר.
    כעת בפרישה מוקדמת.
    על פי הבנתי הייעוץ צריך להיעשות מספר חודשים בטרם ההגעה לגיל 67.
    האם נכון ?
    אשמח מאוד להגיע לייעוץ במועד הנדרש.
    שוב,תודה על כל המידע שאתה מעביר.
    משה דין

  14. מאת רחל‏:

    אני כבר בת 67 עדיין עובדת. מקבלת פנסיה ממקום עבודה קודמם מגיל 60.
    האם טני צריכה 161ד או רק כשאפרוש מעבודתי הנוכחית.
    תודה רחל

  15. מאת דודו בר זאב‏:

    פוטרתי מהעבודה בסוף 2-2016,ועדיין לא קיבלתי טופס 161 רגיל.
    מה עושים במקרה זה.
    אודה להתיחסותך.
    דודו

  16. מאת נעמה‏:

    בעלי בן 70, פרש מעבודתו בגיל 67 , התחיל לקבל פנסיה מקרן מקפת והמשיך לעבוד עוד 3 שנים כשכיר במקום אחר עד 5/15. האם ומה עליו להסדיר במס הכנסה?

  17. מאת נעמה‏:

    אני בת 65. בגיל 62 הגעתי לצבירה של 70% בקרן פנסיה ומאז אני מושכת פנסיה. במקביל אני ממשיכה לעבוד כשכירה באותו מקום עבודה. מאז אני עושה תאום מס.
    האם אוכל לנצל זכווית מס לפני שפרשתי?
    תודה.

  18. מאת אורה‏:

    שלום אייל.
    מה העלות לייעוץ?

    אני עובדת 45 שנה שאותו מקום , אין לי פנסיה, מקבלת בטוח לאומי .
    עדיין עובדת.(האם בכלל צריכה כעת יעוץ ואו כשאפרוש)
    תודה

  19. מאת טניה‏:

    שלום אייל
    אני בת 63 התחלתי לקבל פנסיה מקרן הותיקה בגיל 62 וממשיכה לעבוד באותו מקום עבודה..
    אני עושה תאום מס. בזמן תיאום מס ביקשתי במס הכנסה לקבל את מלא הפטור על הפנסיה 43.5%ולקבע את הזכויות כלומר למלא טופס 161 ד. הם כתבו לי שלפני זה מעביד צריך למלא טופס 161 בלי לחתום עליו ולציין בו את גובה הפיצויים העתידי. מעביד כמובן לא היה מוכן למלא כזה טופס, וכך לא קיבלתי את מלא הפטור אלא רק 8.5 %. האם ניתן לעשות משהו?

  20. מאת אלי‏:

    לאייל שלום,
    פרשתי לפני כשנה וחצי בגיל 67 . יש לי קיצבה מזכה של 4,600ש”ח מחברת ביטוח והיא פטורה.
    קיבלתי ממקום העבודה פצוי שנים עודפות ופרסתי ל 4 שנים (מאחר ובעוד 4 שנים אקבל פנסיה כוללת
    של 16,000 ש”ח). סך הפיצוי 160000 ש”ח עבודה של 47 שנים. אני עושה תיאום מס משנת 2014 .
    אינני עובד במקום אחר.
    האם יש מקום לחתום על קיבוע זכויות והאם אקבל פטור בגין מענק שנים עודפות ?

    בתודה ,
    אלי

  21. מאת יהושע סעד‏:

    אייל /שלום
    פרשתי בשנת 2008 בגיל 64.
    לא קיבלתי פטור של 8.5% במס הכנסה בשנים 2012-2015.
    האם אני זכאי ?
    אני מקבל פנסיה ממבטחים ,עפ”י מה שנאמר על ידם עלי לפנות לפקיד השומה.

  22. מאת חיים‏:

    אייל שלום. יש לי שתי שאלות. 1. האם גמלאית שהגיעה לגיל 62 ולא הגישה עד היום בקשה לפטור עפ”י סעיף 190 והתחילה לקבל ממבטחים פטור של 8.5% מחודש מאי 2013 , זכאית לבקש לקבל פטור של 8.5% רטרואקטיבית החל מינואר 2012 או אולי מהיום שהגיעה לגיל 62 ? 2. האם בעקבות הגדלת הפטור עפ”י תיקון בסעיף 190 בעוד 5.5% נוספים ל 49% , האם הגמלאית זכאית לקבל משנת 2016 גם את ההגדלה של הפטור כמו שמקבלים אלה שהגיעו גיל גיל פרישה החל מינואר 2012 ? . תודה רבה חיים

  23. מאת שאול‏:

    אייל שלום

    אני מקבל פנסיה עם פטור כבר שנתיים.
    האם הבנתי נכון שמשנת 2015 צריך למלא כל שנה טופס 161ד כדי להבטיח את המשך הפטור?
    אחרת ברירת המחדל של מס הכנסה זה לבטל את הפטור?
    נשמע מדהים.

    בתודה

  24. מאת נחמנזון דוד‏:

    שלום,
    אישתי פרשה ממערכת החינוך בפנסיה מוקדמת.היום היא עברה את גיל 62,מה היא צריכה לעשות בנדון לגבי טופס 161?
    אני פורש בינואר 2017 בגיל 67 , מה עלי לעשות לגבי הטופס?
    בברכה
    נחמנזון בלה ודוד

  25. מאת מוטי‏:

    שלום
    2. איך מבצעים את התחשיב לגבי מענקים וסכומים חד פעמיים שאני יקבל בעת הפרישה (או פרישה מוקדמת) .(יש לי פטור ממס עד תקרה של 640000 בשנה בגין נכות יציבה של . 92%

  26. מאת חנה קלדרון‏:

    שלום איל,
    אני בת 68 מקבלת פנסיה עלובה ממקפת וממשיכה לעבוד כעצמאית. כל השנים שילמתי מס הכנסה. האם יש באפשרותך לעזור לי לקבל פטור רטרואקטיבי, וגם – כמה עולה פגישה איתך?

  27. מאת יפה לוי‏:

    שלום אייל,
    במרץ האחרון הגעתי לגיל פרישה, אני ממשיכה לעבוד במישרה חלקית, מקבלת קיצבת זיקנה מביטוח לאומי, ופנסיה ממבטחים, האם צריכה לבצע תיאום או למלא טפסים כלשהם?

  28. מאת אירנה‏:

    שלום אייל
    הגעתי לגיל פרישה 62 ב2014. אני מקבלת קיצבת זיקנה ממבטחים הוותיקה ובמקביל ממשיכה לעבוד. כל שנה אני עושה תאום מס. השנה קיבתי פטור 14%, לא מילאתי טופס 161 ד’.לא קיבלתי מענקים , היות ואני ממשיכה לעבוד. האם ניתן יהיה לקבל פטור ממס רטרואקטיבי אחרי פרישה סופית מהעבודה בגיל 67 ומילוי טופס 161 ד’ אז?

  29. מאת לזר זהבה‏:

    אייל שלום, הגעתי בחודש פברואר לגיל 62 ואני ממשיכה לעבוד, האם אני צריכה להתייחס לטופס 161 ד תודה.

  30. מאת לזר זהבה‏:

    הגעתי לגיל 62 בפברואר זה. האם אני צריכה להתייחס לטופס 161ד כשאני ממשיכה לעבוד תודה.

  31. מאת לאה הרוש‏:

    אייל שלום,
    האם גמלאי שמביא ממס הכנסה אישור על פטור גמלאי צריך להביא את זה כל שנה או שהוא יכול להמשיך לקבל את הפטור לפי האישור שהביא בשנה הראשונה (ואז זה אומר שהוא לא נהנה מעליית הפטור כשתהיה)
    תודה

  32. מאת סער דהן‏:

    אייל שלום
    האם גם מי שמקבל פנסיה תקציבית גם צריך למלא 161ד?
    תודה

  33. מאת אביבה קנטרוביץ‏:

    אייל שלום,
    אני מקבלת פנסיה ממבטחים מאז 1.9.2015 ופנסיה קטנה תקציבית, ואני עובדת במשרה חלקית בהוראה
    אני בת 64
    1) לא עשיתי תאום מס, אני מעוניינת לעשות עכשיו, את מי לכתוב כמעסיק ראשי או משני,
    2) לא פדיתי את קופות הגמל והמענקים כרגע, וכן לא קבלתי עדיין דמי ימי מחלה, האם טופס 161ד
    רלוונטי כרגע?
    אודה לך על תשובתך
    אביבה

  34. מאת שלומי‏:

    אני גמלאי צ״הל מזה זמן רב משנת 92
    אני עושה תאום מס כל שנה.
    באפריל 17 ימלאו לי 67 שנים
    האם אז אצטרך למלה את הטופס הנ״ל ??
    תודה

  35. מאת אהוד קידר‏:

    שלום רב

    אני בן 67. מקבל פנסיה ממבטחים הוותיקה ומחברת מגדל.

    עבדתי בכמה מקומות שונים.
    למילוי טופס 161 מבקשים להביא מהמעבדים טופס 161 החל מלפני 32 שנה.
    לצערי המעבידים לא שומרים מסמכים מעבר ל7 שנים.
    איך פותרים את הסתירה הזאת.

  36. מאת חזי‏:

    שתי שאלות שהן אחת:
    1. ברשותי פוליסת ביטוח מנהלים עתיקה (מסוג “מעורב”), אשר “הגיעה אל פרקה”, והוגדרה מלכתחילה “הונית” – הגדרה שלא שונתה. הפוליסה נוצרה עם הגדרה “פטורה ממס” (משנות ה-70).
    בהנחה, שאעבור את הסף שהוגדר בתיקון מס’ 3, (ממקורות אחרים!) האם הסכום של פוליסה זו נכנס לתחשיב שנגזר מתיקון 190 לעניין “קצבה מזכה”. (עפ”י הבנתי – לא; זה תחשיב נפרד)
    2. בדומה, יש לי קרן השתלמות עתיקה – שגם היא מוגדרת “פטורה ממס” (אף היא משנות ה-70).

    ההגיון שלי אומר, שאם אלה חייבים במס – כלומר כפופים לפטור במסגרת תיקון 190 – כי אז יש כאן מקרה של מיסוי כפול.
    תודה מראש להתייחסותך בבלוג.

  37. מאת שילה‏:

    שלום
    אני עברתי את גיל 67 (לפני 45 חודשיים). וממשיך לעבוד ולא פודה כל פוליסה
    מתי אני צריך למלא את הטופס עכשו או סמוך שהחליט לפדות את הפוליסות.
    תודה

  38. מאת לאוניד אברבוך‏:

    אייל, שלום
    שמי לאוניד אברבוך. בסוף 2013 בגיל 67 התחלתי לקבל פנסיה בסך 3600₪ ממבטחים הוותיקה וממשיך לעבוד במקום עבודה שלא קשור לפנסיה שאני מקבל. כל שנה אני עושה תאום מס ותנאים נעשים יותר ויותר גרועים. אני רוצה לקבל העזרה שלך.איפה משרד שלך.
    מה העלות של היעוץ והעזרה שלך.
    לאוניד

  39. מאת מיכל‏:

    עובד פורש בגיל פרישה ולשם קבלת בגין 40 שנה בסך 550000 ממלא טופס 161ד…..
    המענק יתקבל לאחר הגשת 161 וקבלת אישור ניכוי במקור ממס הכנסה(שבוע אחרי בערך)

    1
    אזז באיזה סעיף בטופס 161ד רושמים את המענק בסעיף 3 או בסעיף 5?

    2
    ואם נדרש לרשום בסעיף 3 האם יש להכפיל במקדם 1.35 או שמס הכנסה יחשב ויכפיל?

    3
    ואם נדרש לרשום בסעיף 5 ולא בסעיף 3,,אז רושמים בגין יותר מ 32 שנים מענק פטור?

    תודה

  40. מאת מיכל‏:

    עובד פורש בגיל פרישה ולשם קבלת מענק בגין 40 שנה בסך 550000 ממלא טופס 161ד…..
    המענק יתקבל לאחר הגשת 161 וקבלת אישור ניכוי במקור ממס הכנסה(שבוע אחרי בערך)

    1
    אזז באיזה סעיף בטופס 161ד רושמים את המענק בסעיף 3 או בסעיף 5?

    2
    ואם נדרש לרשום בסעיף 3 האם יש להכפיל במקדם 1.35 או שמס הכנסה יחשב ויכפיל?

    3
    ואם נדרש לרשום בסעיף 5 ולא בסעיף 3,,אז רושמים בגין יותר מ 32 שנים מענק פטור?

    תודה

  41. מאת אלון‏:

    שלום אייל, אני פרשתי לפני 11 שנה, במקום העבודה שעבדתי קשה להם למצוא את הטופס 161 המקורי מה אפשר לעשות

  42. מאת שולי הריס‏:

    היי אייל יקר
    שמי שולי[שולמית הריס] דברנו הבוקר ולהצעתך, שלחתי את פרטי בעייתי למייל שלך.
    שלחתי לך למייל שלך את פרטי הגימלה שלי והשאלה שלי ביחס לחתימה על טופס 9א.
    אודה לך רק אם תענה לי שהמייל התקבל אצלך ותודיע לי אם לנסוע לבטל את הטופם 9א-ואיך מבטלים.. הפל שלך אינו זמין. בברכה ובתודת ענק

  43. מאת שולי הריס‏:

    shul_l@walla.com
    פל:052638448
    טל:09-7425584
    תודה

  44. מאת אילנה ק‏:

    פרשתי לפני שנה בגיל 63.
    מקבלת פנסיה מהמדינה וממבטחים.
    קבלתי מענק פדיון ימי מחלה
    האם עלי למלא טופס 161 ד כדי לקבל פטור ממס על הקצבה ?

  45. מאת ישראל‏:

    פרשתי פרישה מוקדמת בסוף שנת 2000 ובתחילת 2017 אגיע לגיל 67. בזמן הפרישה ב 2000 קיבלתי פטור על הפיצויים, חופשת מחלה וכדומה, ומאז מקבל גימלה. הבנתי שמאחר ועברו מעל 15 שנה מאז יציאתי לפרישה מוקדמת אוכל לבקש פטור על חלק מהפנסיה עם הגיעי לגיל 67 למרות, שקיבלתי פטור על הפיצויים. האם נכון הדבר ויש טעם לפנות למס הכנסה לצורך קבלת הפטור?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      לא נכון
      15 שנה לא רלוונטי פה כי קיבלת קצבה מיידית
      בלי קשר שווה לבדוק את הפטור שמגיע לך

  46. מאת ישראלה פאר‏:

    הי אייל
    לפני שנה פרשתי ויצאתי לפנסייה ואני מקבלת קצבה קטנה יחסית 5500 שח
    ניצלתי את הפטור על כספי הפיצויים מכל המעבידים בעבר עד לפרישה ועד לתקרה .
    טרם מלאתי 161 ד ואינני מנצלת את הפטור על הקצבה משום שהקצבה שלי ממילא פטורה
    בשל מדרגות המס.
    לאחורה מצאתי עבודה עם הכנסה של 6000שח ומס הכנסה גובה ממני מס 14 אחוז על השכר
    מהשקל הראשון.
    האם בעתיד לאחר הפסקת עבודתי הנוכחית אמשיך להיות זכאית לפטור על הפיצויים עד לתיקרה ,גם אם אנצל את יתרת הפטור על הקצבה לפי161 ד’
    בתודה מראש

    ה

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      פני אלינו למילוי 161 ד . חבל על הכסף שאת משלמת

      • מאת ישראלה פאר‏:

        הי אייל
        לפני שנה פרשתי ויצאתי לפנסייה ואני מקבלת קצבה קטנה יחסית 5500 שח
        ניצלתי את הפטור על כספי הפיצויים מכל המעבידים בעבר עד לפרישה ועד לתקרה .
        טרם מלאתי 161 ד ואינני מנצלת את הפטור על הקצבה משום שהקצבה שלי ממילא פטורה
        בשל מדרגות המס.
        לאחורה מצאתי עבודה עם הכנסה של 6000שח ומס הכנסה גובה ממני מס 14 אחוז על השכר
        מהשקל הראשון.
        האם בעתיד לאחר הפסקת עבודתי הנוכחית אמשיך להיות זכאית לפטור על הפיצויים עד לתיקרה ,גם אם אנצל את יתרת הפטור על הקצבה לפי161 ד’
        בתודה מראש

        תודה על התגובה המהירה .

        שאלתי התייחסה לפטור לפיצויים שנוצרים מהעבודה לאחר הפרישה באם מנצלים את כל הפטור על הקצבה ,או שאין קשר בין הדברים
        וקיים פטור על פיצויים ולא משנה הגיל והקצבה.
        בתודה
        הפטור על הקצבה

  47. מאת דליה דודי‏:

    שלום
    אני בבעיה כספית ורוצה לפדות קופת גמל פסגות והקופה דורשת אישור מס הכנסה
    יצאתי לפנסיה לפני כשנתיים ומקבלת פנסיה
    מס הכנסה דורש מילוי טופס 161ד ואני חוששת למלא לא נכון
    יש באפשרותך לעזור ? איפה משרדך ומתי אתה פנוי ? עלויות ?
    בתודה

  48. מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

    פני למשרד 073-7690302 וקבלי הצעה בנושא

  49. מאת ישראל‏:

    אייל שלום,
    קראתי את החומר שכתבת וגם שמעתי שתי הרצאות שנתת באונו, היה מועיל ותודה רבה.
    רציתי לשאול ברשותך,
    אדם שיצא לפנסיה בגיל פרישה ולא משך במשך 32 שנות עבודה מענק פטור כלל.
    ועכשיו רוצה למשוך את המקסימום מענק פטור שזה בערך 410,000 ש”ח (12,360*33.5 שנות עבודה), ובמקביל מתחיל לקבל פנסיה תקציבית, ורוצה לקבל את הפטור שיכול לקבל עבור הקצבה לאחר נוסחת השילוב.
    לצורך קבלת הפטור על הקצבת פנסיה עליו למלא טופס 161 ד, היכן עליו לרשום בטופס את המענק הפטור שמשך ע”ס 410,000 בעת הפרישה? (הוא לא משך בעבר מענקים בכלל, רק עכשיו בגיל הפרישה)
    האם זה קשור לסעיף ב2 או ב7 או שבכלל לא נכנס לטופס מענק שמושך עכשיו אלא רק מצרף את ה161 הרגיל?

  50. מאת ישראל‏:

    אייל שלום,
    הנני סטודנט למיסים, ונושא הפרישה מאוד מעניין אותי, לא מצאתי אנשים שיודעים לתת תשובות ברורות ומדוייקות, קראתי את המדריך שכתבת ומאוד נהנתי.
    אתה כותב כי לא כדאי למשוך פיצויים פטורים במשך השנים כיון שזה פוגע פי 1.35 בעת הפרישה, בפועל גם אדם שלא משך כלל פיצויים פטורים ומושך בגיל הפרישה ג”כ מכפילים אותם ב1.35?

    שאלה נוספת מה ההבדל בסעיף 8 בטופס הקיבוע בין (1) הגדלה יחסית של הפטור לבין (3) הגדלת הקצבה הפטורה. (איפה הגדלה יחסית של הפטור בא לידי ביטוי אם לא בשביל הגדלת הקצבה הפטורה?)

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      גם משיחכה בגיל פרישה מכפילה ב 35%

      הגדלה יחסית מגדילה בין הון לקצבה והגדלה בסעיף 3 מגדילה רק קצבה

  51. מאת תהילה‏:

    אייל שלום,
    רציתי לברר, האם לאחר מילוי טופס קיבוע (161ד), מקבלים מרשות המיסים אישורים עבור כל השנים קדימה או שצריך כל שנה מחדש לבקש מהם אישור על פטור חלקי של קצבת הפנסיה החודשית?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      כרגע צריך כל שנה
      הם התחילו מהלך של לשלוח אוטומטית ואני מניח שעוד שנה- שנתיים זה כבר יהיה מסודר

  52. מאת תהילה‏:

    תודה רבה, ושנה טובה.

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *