background

איך דחיית פנסיה בחצי שנה חסכה לשלמה כ- 100,000 !!!!!

ב 1.1.12 נכנס לתוקף תיקון 190 לפקודה .

התיקון יצר קשר בין משיכת כספי פיצויים לבין פטור על הפנסיה .

ידיעת התיקון אפשרה לנו לחסוך לשלמה כ- 100,000. 

איך זה קרה  ?

משיכת כספי פיצויים בפטור ממס

פוגעת בפטור על  הפנסיה לפי מפתח של

1:1.35.

כלומר- אם משכתי 100,000 פטורים ממס זה יפגע

בסל פטור שיש לי על הפנסיה ב 135,000.

מהו אותו “סל פטור ” פנסיוני ?

נקבע שמגיע פטור  של כ- 4,000  לכל אזרח בגין הפנסיה

לכל חייו. הפטור גדל עם השנים .

חישוב הפטור בהתאם לתוחלת חיים שקבע מס הכנסה מביא את הפטור

הכולל לכ- 750,000 שקל .

כמה שנים אחורה בודקים משיכת כספי פיצויים ?

החוק קובע שיש ללכת עד 32 שנות עבודה אחורה ולקחת בחשבון

את הפיצויים הפטורים שנלקחו כדי להקטין את הפטור על הפנסיה.

מה קורה עם מי שפרש מעבודה לפני תחולת החוק ?

לא ניתן להחיל את החוק רטרואקטיבית ולכן מי שהגיע כיום לגיל פרישה

אבל פרש לפני 2012 יכול לבחור בין החוקים .

אז איך חסכנו לשלמה כ- 100,000 ?

בחוק הקודם דובר על פער של 15 שנה בין יום קבלת הפיצויים ליום

קבלת הקצבה הראשונה . במידה ועברו יותר מ 15 שנה בינהם לא מחשיבים

את משיכת כספי הפיצויים בחישוב הפטור של הפנסיה .

שלמה פרש ב  2003 ממקום עבודה לאחר 20 שנה וניצל את הפטור במלואו.

הוא הגיע אלינו ליעוץ במהלך 2018 ורצה להתחיל לקבל פנסיה מחברת הביטוח

כיון שהגיע לגיל 67.

אז מה ייעצנו לשלמה ?

לדחות את מועד קבלת הפנסיה ל 1.1.19 . על ידי כך “ביטלנו” את הפרישה

הקודמת .  הפכנו אותה ללא רלוונטית כך ש”סל הפטור ” לפנסיה לא נפגע בכלל !!!!

מהו החסכון הכספי ?

17 שנה של פטור ( 32 פחות 15)  שלא פוגע שווים פטור כולל של כ- 280,000 שהם כ- 100,000

שקל מס  !!!!!!!!

תכנון נכון של הפרישה יכול לחסוך הרבה מאוד כסף כפי שקרה לשלמה.

ניתן לפנות למשרד במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון  073-7690302

41 תגובות למאמר

  • אייל שלום .אני עובד ברצף מאפריל 78.עד היום באותו מקום עבודה כשספטמבר 83 התחילו להפריש לי קופה במבטחים .עקב המצב בעבודה רוצים לפטר אותי .מה כדאי לעשות בתגמולים ובפיצויים.ומה עם 5.5 שנים מ78 עד 83 שלא הפרישו לקופה.תודה מראש

  • אם בכל זאת היה יוצא לפנסיה ב 2018 אז הייתימחשיב רק 10% כי ב14 שנה שעברו יש שחיקה של 10% מהשנה השישית כולמר שחיקה של 90%
    האם נכון?

  • שלום,
    ביום 3.12.2013 פוטרתי מעבודתי בגלל מחלה. ב 1.2017 מלאו לי 62 שנים.
    עד 2017 קבלתי פטור לפי תקנה 190 של 43.5%, אולם בשנת המס 2018 מ.ה. “העניש” אותי כי משכתי את הפצויים והעמיד את פטור על 35% במקום להעלות את הפטור ל 49%.
    מאז אוגוסט 14 אני מקבלת א.כ.ע. אשר יסתיים ב2021.
    כעת עלי להגיש לחב’ הביטוח תיאום מס חדש. אשמח לקבל את תגבתך לגבי ה”עונש” שקבלתי וכן האם אני זכאית לפטור המוגדל
    תודה מראש, אפרת

  • שלום.אני בן 67.6 ועובד במקום קבוע משנת 1999. ברשותי ביטוח מנהלים. כמו כן אני מקבל פנסיה ממקום עבודה קודם על פי הסכם פרישה. האם בקבלת כספי הפיצויים ממקום העבודה הנוכחי אני זכאי לפטורים המוזכרים?תודה אבי

  • היי אייל,
    על אותו משקל , האם בת 33, כיום, מושכת פיצויים (של 10 שנים) , תוכל לדחות את פרישתה מגיל 64 לגיל 65 ומשיכה זו לא תחשב לה?

  • שלום
    אני בן 63.5 ונמצא בפנסיה מוקדמת ממקום העבודה, במצב זה ממשיכים לשלם לי משכורת לפי שקלול שנות העבודה עד ליום הפרישה המוקדמת, ובנוסף מפרישים לקרן ותיקה עד גיל 67 ,הפרישה הסופית.
    בזמנו קיבלתי מענקי פרישה .
    האם לתכנן כיום או לחכות לפרישה הסופית?

  • שלום לך. אני פוטרתי מעבודה לאחר 33 שנים שהפרשתי לקרן קג”מ. כיום התחלתי עבודה חדשה שאני מפרישה גם לקג”מ. האם לאחר שימלאו לי 35 שנים הפרשות לפנסיה האם אני אמורה להמשיך להפריש לקג”מ או מה צריך לעשות ?

  • פרשתי אחרי 36 שנים. לקחתי את כל הפטור המותר על פיצויים.
    איזה פטור יהיה לי על הפנסיה ומהם מדרגות המס בפנסיה?

  • שלום.
    מעבדתי הראשונה במשך 6 שנים הפקדתי לפנסיה בקרן מקפת הותיקה לאחר עברתי למקום בו אני עובדת 28 שנה ומפקידה בקגמ הותיקה. בשנה הבאה יהיה לי 35 שנה ותק. לאחר צבירה זאת האם כדי להמשיך להפקיד בקגמ הותיקה. והאם אני צריכה לעשות איחוד קופות ומתי. ( אני בת 58).

  • שלום,
    האם התיקון חל גם על גמלאי מערכת הביטחון (צה”ל ומוסדות אחרים) ה”פורשים” בגילאים צעירים יחסית?

  • שלום אייל,
    אני מנסה לברר קודם לפרישה האם כדאי לקחת גמלה מקרן מנהלים או לקחת את הסכום לאחר
    הפרשה של 9 שנים . בניירות מצוין מספר תשלומים 180/240 וגמלה לכל החיים…-
    השאלה: האם לאחר שיסתיימו 180 התשלומים (ואני עדיין בחיים) ימשיכו התשלומים לגמלה ? שהרי כתוב ” לכל החיים” …

  • שלום אייל,כל הכבוד על העצות הטובות.
    אני בן 67.5 שנים ממשיך לעבוד,ברשותי ביטוח מנהלים של חברת הראל וכמוכן קרן פנסיה מקפת..מקרן מקפת התחלתי לקבל פנסיה. מכיוון שמלאו לי 36 שנות חיסכון שם.
    כיום ההפרשות כולן עוברות לחברת הראל.(הביטוח מנהלים משנת 1996) מה זכויותי באם אמשיך לעבוד עד גיל 70? האם סכום הפנסיה מביטוח מנהלים גדל בעצם הגדלת ההפרשות?

  • אייל שלום וברכה,
    רציתי לשאול לגבי אשה בת 66 שמקבלת פנסיה, וסיימה לעבוד בשנת 1995.
    האם היא יכולה לבקש פטור על כספי הפנסיה ע”פ תיקון 190 שתוקן בשנת 2012?
    ז”א האם היא יכולה לבקש פטור על 4,106 ש”ח מתוך קצבת הפנסיה שלה? או שהיא שייכת אך ורק לחוק הישן?

  • שלום אייל
    אני בן 67.5 יש לי בקרן פנסייה של מבטחים
    כ-215.000 ש”ח כמה אקבל קיצבה. או כדאי לי למשוך את כל הקרן
    כי זה לא סכום גדול 0
    בתודה מראש מוטי

  • אייל שלום,
    מה דינם (מבחינת מיסוי) של משכורות “הסתגלות” שמתקבלות כתגמול לפרישה מוקדמת (לאישה שפורשת בגיל 63).
    תודה, ישראל

  • הי אייל
    אני עובדת מ1991 במקומות עבודה שהפרישו לפנסיה וב1998 לקחתי פיצויים . מ98 עד עכשיו אני עובדת באותו מקום וממשיכה לעבוד עוד שנתיים בערך ,שאגיע לגיל 66.
    האם אקבל פטור יותר נמוך על הפנסיה?

  • הי אייל שאלה..
    1. עמית בקרן פנסיה וותיקה פרש בשנת 87 לאחר 15 שנות עבודה . האם משיכת הפיצויים מהקופה בשנת 2020 (33 שנה אחורה ממועד משיכת קצבאות בגיל 67 בשנת 2020) צריכה לבוא לידי ביטוי ביתרת ההון הפטורה או שלא (עברו כאמור מעל 32 שנה)
    2. באם העמית הנל פרש בשנת 90 לאחר 15 שנות עבודה . האם בשנת 2020 במידה וימשוך פיצויים מהקופה ויתחיל לקבל קצבאות מקופות אחרות ,יש להביא לידי ביטוי בהקטנת ההון הפטור את כל הפיצויים שמשך מהקופה הוותיקה כפול פקטור 1.35 או יש לקחת בחשבון רק את החלק היל,י של הפיצויים משנת 88 ועד 90 (המהווים הסתכלות 32 שנים אחורה משנת 2020 כאמור ?

    (אגב את כספי התגמולים משום שהינם לפני 2000 ניתן להוון) בלא להכניסם ליתרת ההון הפטור -האומנם?)
    תודה
    אבינתן

    • זה תלוי במועד קבלת הקצבה הראשנה, בגיל ועוד
      ובכלל – זו שאלה ספיציפית ומורכבת מדי לאתר

  • שלום אייל
    אני בת 62.8 ויש לי 30 שנות וותק בפנסיה ותיקה, פוטרתי לפני שנתיים והתחלתי לעבוד במשרה חלקית במקום עבודה אחר עם המשך הפרשה לקרן הוותיקה.
    האם כדאי לי להתחיל לקבל את הפנסיה או לדחות אותה.
    תודה לתשובתך

להגיב על מוטי לבטל

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *