background

איך לייעץ לגבי התשלומים המיוחדים המתקבלים בפרישה ?

איך לייעץ לגבי התשלומים המיוחדים המתקבלים בפרישה ?שכפורשים מהעבודה מקבלים מענקי

פרישה. כספים אלו יכולים להיות  משולמים על ידי

המעסיק או בחברות הביטוח השונות .

כאשר חוסכים שהיו בקרנות הפנסיה

פורשים מהעבודה הם יכולים לקבל גם

סכומים נוספים מקרנות הפנסיה הותיקות  .

מהם הסכומים האלה  ? 

החזר דמי גמולים, מענק בגין שנים עודפות והחזר פיצויים .

מתי מקבלים את הסכומים האלה  ? 

כאשר עובדים יותר מ 35 שנה . בקרנות אלה לא ניתן לצבור זכויות

לפנסיה מעבר ל 70% ומכיון שכל שנה צוברים 2% נוצר מצב בו

משלמים לקרן הפנסיה ללא אפשרות להגדיל את אחוזי הפנסיה החודשית .

מה השוני בין הסכומים האלה  ? 

מענק בגין שנים עודפות משולם בגין השנים שמעבר ל 35 שנה

עד ההגעה לגיל הפרישה .

שני הסכומים האחרים משולמים מעבר ל 35 שנה בגין שנים שלאחר גיל פרישה.

האם חלים עליהם אותם חוקי מס ? 

לא. כאן הבלבול הגדול .

מענק בגין שנים עודפות הוא חלק ממענק הפרישה והוא מחויב

כסכום הוני לכל דבר ועניין.

אגב- אם המענק משולם והעובד עדיין לא פרש- רואים בסכום כחלק

מהשכר אולם ניתן להחזירו לקופת גמל ולדחות התחשבנות לסוף.

החזר דמי גמולים – מהווה סכום קצבתי ולכן אינו חלק מענק הפרישה

ויש לטפל בו כסכום קצבה על כל המשתמע מכך .

החזר פיצויים – מטופל כמו מענק בגין שנים עודפות כסכום הוני.

מה קורה עם קבלת תלוש הפנסיה הראשון ? 

סכומים אלה מחויבים ב 47% כאשר יש אפשרות לשלם עליהם מס נמוך

יותר או בכלל לא לשלם מס .

פעולה זו היא חלק מתכנון כולל של כספי הפרישה ולא ניתן להתייחס

אליהם בנפרד .כשמעריכים את התיק של הלקוח חייבים לקחת את 

כל הנתונים האלה בחשבון במסגרת סל הפטור שמגיע ללקוח על מנת 

לנצל אותו באופן אופטימלי.

 

ניתן לפנות אליי במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון  073-7690302

 

 

 

 

21 תגובות למאמר

  • אייל בוקר טוב
    אני ממשיך לעבוד אך היות והפוליסות בביטוח המנהלים הסתיימו אני מעוניין להתחיל למשוך
    בחלק מהפוליסות – כלומר רק את התגמולים – כפנסיה.
    א. האם יש למלא טופס 161 לחברת הביטוח ?
    ב. איך מתחשבנים בשיעור מס על הפנסיה כאשר טרם משכתי את הפיצויים (נוסחת השילוב) ?
    אשמח לקבל את תגובתך בעלת הניסיון.
    בברכת שבוע טוב , יצחק

    • לא . אין פרישה אז לא ממלאים 161
      לגבי חלק ב- צריך למלא לך 161ד ולקחת בו בחשבון פיצויים עתידיים

  • שלום אייל.
    פרשתי ב
    פרישה מוקדמת לאחר 39 שנים ו9 חודשים.המשכתי להפקיד לקרן הפנסיה.אפרוש ביולי 2017,אני מבין שאמור לקבל מענק על השנים העודפות מעבר ל 35.כיצד לחשב את גובה המענק,האם חלק מהשנה מחושב וכיצד ניתן לחסוך בשעור המס.

  • היי אייל ,
    אני מחליף מקום עבודה ונשאר עם אותה משכורת כ 16,000 ש”ח ברוטו .אינני זקוק כרגע לפיצויים – מה רושמים בטופס 161א רצף פיצויים או רצף קצבה ? רוצה לשמור לעצמי את האופציה האופטימלית בעתיד להחליט מה להשאיר לפנסיה ומה למשוך. אודה לך מאוד על תשובתך

    • זה לא משהו שאפשר ככה לענות
      בעקרון 2 האפשרויות טובות ולכל אחד יש פלוסים ומינוסים

  • שלום אייל.
    גילי הוא 60 ובחודש זה התחלתי לקבל פנסיה – ניצלתי את הזכאות שלי כמבוטחת בפנסיה ותיקה.
    בנוסף לסכום החודשי קיבלתי מענק פרישה מעל 35 שנה- כמובן נוכה לי 48% מס כאשר נאמר לי ע”י הקרן שאני צריכה לעשות תאום מס .
    אני ממשיכה לעבוד באותו מקום עבודה ב-50% משרה.
    במס הכנסה עודכנתי על האפשרויות שעומדות בפני- מאחר שאני עובדת הם מתייחסים למענק שקיבלתי כפיצויים.
    1. להחזיר את סכום המענק שקיבלתי, לבקש מהם שידרשו את הסכום שנוכה ממס הכנסה ולשים את הכסף בקופת פיצויים עד להפסקת עבודתי ואז עם טופס 161 אקבל פטור ממס.
    2. להגיש דו”ח שנתי למס הכנסה ולהכניס את הסכום שנוכה בדו”ח.
    אודה לך אם תוכל לעדכן אותי ולשמוע את עצתך.
    תודה.

  • בס”ד
    שלום
    עובד שפרש.ומגיע לו מענק עודפות. הבנתי שיחשב חלק ממענק הפרישה ב 161 וזכאי גם לפטור.
    הוא גם מקבל פנסיה תקציבית מהמעסיק.
    אין עוד מעסיקים.
    האם יש צורך לקבל אישור פקיד שומה לפני הענקת הפטור לעודפות? או שמחשבים את הפטור אוטומטית?
    תודה רבה על האתר המקסים
    מרים

  • בס”ד
    גם אם יש ב 161 רק משלם אחד + מעסיק – האם המעסיק לא יכול לתת את הפטור
    בלי צורך לקבל אישור פ”ש?
    תודה

  • שלום אייל,
    האם לעובד רשות מקומית (שיש לו פקדונות בהן יש הפקדות של המעסיק) עומד לזכותו תקרת ההון הפטורה שנכון להיום היא 8480*0.49*180=747936ש”ח.
    האם העובדה שלעובד כזה אין פטור על פיציים (עד 12230* שנות וותק) מהווה גורם בתקרת ההון הפטורה??
    תודה רבה, ישראל

      • הכוונה, שלא משולם לו פיצויים אלא פנסיה תקציבית ולכן אין משמעות לפטור על פיצויים.
        האם עדיין תקרת הפטור היא 747936 ש”ח?

        תודה, ישראל

  • היי אייל!
    עובדת עבדה 40 שנה עם קרן וותיקה.
    החליטה להתחיל לקבל קצבה בשנת 2017. בת 65 כיום. טרם פרשה. צפי פרישה בעוד כשנה (2020).
    בתלוש הפנסיה הראשון (03/17) שולם מענק שנים עודפות ונוכה מס מקסימלי. לא הגישה דוחות להחזרי מס.
    האם כיום (2019) יכולה לבקש מהקרן הוותיקה שהיא תחזיר את המענק נטו לקופה והקרן תחזיר את המס ע”מ לבצע התחשבנות בפרשיה עצמה?
    או שמא אם חלפה שנת מס זה כבר “מת” ולא ניתן לביצוע ובכך איבדה את הפטור על הפיצויים?

להגיב על מרים לבטל

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *