background

גם בעלי שליטה יכולים לחסוך מס בפנסיה

גיל פרישה לגבר 67 ואצל אשה נע בהדרגה מ 62 ל 67.

וגיל פרישה חובה הוא גיל 67 לגברים ונשים.
הפרישה בגיל הזה לא מחייבת
בעל שליטה בחברה כיון שהוא יכול להחליט
בעצמו מתי הוא פורש.

אבל עולה השאלה האם הוא יכול להתחיל לקבל פנסיה ? מה הטבות המס על הפנסיה ?

מי שמגיע לגיל פרישה זכאי לפטור ממס על הפנסיה בגובה
של 4,742 שקל לחדש ( לפי 52% אחוזי פטור נכון לשנת 2023)
הפטור הזה אינו מוחלט והוא מושפע מהיקף הפיצויים הפטורים שנמשכו
בגין 32 שנות עבודה אחרונות . על כל זה תוכלו לקרוא במאמרים קודמים ("נוסחת הקיזוז") .

מה הבעיה עם בעלי השליטה ? 

הבעיה היא שהעסק שלהם והם לא ממש מעוניינים לפרוש מהעבודה .

האם ניתן לקבל פנסיה במקביל להמשך עבודה ? 

התשובה היא כן וכאן נפתחות אפשרויות החסכון !!!!

איזה גוף  ישלם  לו פנסיה כשהפיצויים לא משוחררים ( אין פרישה מעבודה)  ?
קרנות הפנסיה הותיקות משלמות פנסיה מלאה כולל פיצויים למרות שאין פרישה מעבודה.
בביטוחי המנהלים ניתן לקבל פנסיה ממרכיב התגמולים בלבד או גם ממרכיב הפיצויים עם אישור

מעביד על ויתור כספי הפיצויים למטרה זו.

האם ניתן לקבל הטבת מס בגין הפנסיה במקביל להמשך עבודה ? 

בהחלט כן !!!!!  . ניתן לבצע קיבוע זכויות ולהנות מפטור מלא או חלקי על הפנסיה
במקביל לעבודה . הליך זה נקרא "פרישה מדומה".
המשרד שלנו מצטיין בטיפול ב"פרישה מדומה" . צריך לדעת לתכנן נכון
את חלוקת הפטור בין פיצויים ישנים, היוונים, פיצויים עתידיים ופנסיה חודשית .

בתהליך הזה מחליטים איזה סכום משריינים לטובת פטור עתידי על פיצויים ( ניתן גם לא לשריין ) ואת כל

מה שנשאר מנצלים לטובת פטור על הפנסיה בשוטף או לטובת היוון.

המשמעות היא קבלת כמה אלפי שקלים נטו לבנק כל חודש בנוסף לשכר שלא משתנה בלי לפגוע בעתיד . 

בערוץ היו טיוב שלי הסרטון הפופולרי ביותר הוא פרישה מדומה . אתם מוזמנים להכנס ולצפות .

קישור לערוץ היו טיוב לסרטון על פרישה מדומה   :

 

לייעוץ ועזרה ניתן לפנות בטלפון 073-7690302 או במייל  eyal@eyalmen.co.il

20 תגובות למאמר

  • אייל שלום,
    האם גם שכיר בגיל 60 יכול להמשיך לעבוד ולקבל פנסיה?
    ידוע לי כי בגיל 60 מחלקים את הצבירה עם מקדם גבוה יותר, ובכל זאת האם משתלם יותר לקבל 7 שנים פנסיה עד לפרישה הרשמית והתמורה תהיה גבוה יותר ומשתלמת יותר מלהמתין לגיל 67.
    על מיליון שח מקבלים 428000 שח על ה 7 שנים.
    מה דעתך?

    • זה אפשרי אבל לא ניתן לקבל הטבות מס עד גיל 67 אז זה שיקול כלכלי נטו

      • האם בגיל 67 ניתן להתחיל לקבל את הטבות המס?
        אם כן , אז מה רע להתחיל לקבל בגיל 60, מלבד המקדם הנמוך יותר?
        תודה

  • היי הפטור המירבי של 49% מחושב מסכום8,380. ואם הקצבה שלו נמוכה יותר , לדוגמא 7,200 , האם הפטור המירבי יהיה נמוך יותר?

  • 1. מה זה בעל שליטה ?
    האם מורה פרטי עצמאי שהוא עוסק מורשה במס הכנסה הוא בעל שליטה?

    2. אם גם להם מגיע אותו סל הפטורים כמו שכיר של כ 740.000 שקל (כ8300 כפול 49%)
    3. אפשרות שימוש בסל להיוון קופת גמל .ביטוח מנהלים

    • בעל שליטה הוא מחזיק מניות בחברה באחוזים שנותנים
      מורה פרטי עצמאי אינו בעל שליטה

      מגיע להם אותו סל פטור ואותם זכויות

  • שלום רב
    אני גימלאי בן 67.5 (יש לי פנסיה מסודרת ממבטחים הוותיקה). אני עומד להתחיל לעבוד כשכיר במקום עבודה חדש. משכורתי תיהיה כזו שלא אהיה זכאי לקצבת אזרח וותיק (בדקתי מול ביטוח לאומי).
    שאלתי (כל זאת עד הגיעי לגיל 70)
    1)במקרה של שכיר מה יהיה סהכ המס שישולם בגין מס בריאות וביטוח לאומי – עובד+מעביד!!!!
    2)במידה ואבחר לעבוד כעצמאי מה יהיה אז שיעור המס שיהיה עלי לשלם בגין מס בריאות וביטוח לאומי.

    3)ומה במקרה שעברתי את גיל ה 70 בעזרת השם ובעזרת מס הכנסה כמובן.
    תודה
    אלברט

  • אייל שלום ! אני רוח בן 66+.ללא פנסיה מקופת גמל כלשהיא האם אפשר לקבל פנסיה מחברה בשליטתי בה אני עובד יחיד ? ולןקבל הנאת חיסכון במס

  • אייל שלום,
    האם בעל שליטה אחרי גיל 67 יכול להמשיך לעבוד ולקבל כספים כסכום הוני חד פעמי כהיוון קיצבה? ואם יש לו כספים הוניים בפוליסה האם יוכל למשוך רק אותם?
    או שלצורך היוון קיצבה ומשיכת כספים הוניים יש חובה להפסיק לעבוד?
    תודה רבה.

  • שלום אייל
    האם בעל שליטה לאחר גיל פרישה זכאי לקבל פנסיה תקציבית מחברה שבשליטתו למרות שמשך פיצויים
    מהחברה שבשליטתו ביום הפרישה.
    והאם יש לכך סימוכין בכתב!

  • אייל שלום
    אדם שהגיע לגיל פרישה כהגדרתה בתיקון 190 לפני שנת 2012 , האם יכול לדרוש חישוב פטור לפי תיקון 190 ?
    תודה מראש
    ציון בן ימיני
    יועץ מס

להגיב על רו"ח אייל מנדלאוי לבטל

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *