כל מה שרציתם לדעת על רצף קצבה

אחת הפעולות הנפוצות שמבוצעות בעת פרישה של עובד מעבודה היא רצף קצבה . מטרת המאמר היא לעשות סדר בנושא , להציג את היתרונות וגם לשים לב ממה להזהר . אז מה זה רצף קצבה  ?   פעולת רצף קצבה היא השארת כספי פיצויים (שיושבים בתוך תכנית קצבתית ) למטרת קבלת קצבה בעתיד.ניתן לבצע את הפעולה רק […]

מהו היוון ומה ההבדל בין מיסוי משיכה שלא כדין למיסוי היוון ?

מה זה היוון במס הכנסה ? מה ההבדל בינו לבין משיכה שלא כדין ? אנסה לשפוך קצת אור על המונחים שמבלבלים אותנו. מהם כספי תגמולים ? אלה כספים שמופקדים לקופות גמל . ניתן להפקיד לבד או יחד עם המעביד . כספים אלה לא כוללים את מרכיב הפיצויים . מה דין כספים אלה ?  יש כספים […]

מה ההבדל בביצוע פרישה מדומה בקרן פנסיה ותיקה מול קרנות חדשות /ביטוחי מנהלים ?

אחד הנושאים הלוהטים ביותר במיסוי פרישה הוא "פרישה מדומה" – התחלת  קבלת פנסיה במקביל להמשך עבודה אצל אותו מעביד תוך ניצול הטבות המס הניתנות למקבלי פנסיה . רשמתי על כך בהרבה מאמרים וצורף לכם גם לינק לסרטון בערוץ היו טיוב שלי . היום אני אתרכז בחלק הטכני של הפרישה המדומה . מתי קל לבצע ומתי […]

הארכת תוקף תואמי מס ל 2023 – האמנם ?

הרשות שולחת לאחרונה אישורי הארכת תוקף אוטומטיים של תאומי מס לשנת 2023   האם תמיד נכון להשתמש באישורים האלה או שיתכן שדווקא נפגע מכך  ? כדי להבין את זה נסביר קודם מהו תאום מס . תאום מס -כאשר אדם עובד ב 2 מקומות עבודה או מקבל פנסיה + עובד במקום נוסף או רק מקבל פנסיה ויש צורך לקבוע […]

רצף פיצויים – מתי כדאי ? מתי אפשר לסיים וממה להזהר ?

אחת האפשרויות שניתן להשתמש בהם בעת עזיבת עבודה היא רצף פיצויים . מה  זה ? ממתי כדאי ? מתי אפשר לסיים וממה להיזהר ? כאשר אדם עוזב מקום עבודה הוא יכול למשוך פיצויים בפטור ממס (אם הוא בוחר בכך)  ובמידה ויש חלק שצריך לשלם עליו מס – לבצע פריסה ולהקטין מס . זוהי אפשרות אחת […]

פרישות ישנות – מה עושים עם זה ?

אני נתקל במקרה הזה הרבה פעמים . אדם פורש מהעבודה ומקבל מענקי פרישה . חלק מהכסף נמצא בקופות הגמל וביטוחי המנהלים. הוא מקבל את הכסף מהחברה ומשאיר את הכספים בחברות הביטוח בלי לבצע התחשבנות מס . מישהו שיכנע אותו שזה הצעד הנכון מבלי לחשוב בכלל על היבטי המס . פיצויים אינם תגמולים . בתגמולים הכסף […]

למה חייבים למשוך כספים אחרי פריסה לאור ההנחייה החדשה של מס הכנסה ?

הוראת ביצוע 2/22 קובעת כללים בכל הנוגע לפריסות השונות . אחת ההוראות הדרמטיות ביותר נוגעת למשיכת כספי פיצויים בפריסה . מה אומרת ההוראה ? ממה צריך להזהר  ? כדי להבין את זה נלך צעד אחורה להבדל בין פיצויים הוניים לקצבתיים . מה ההבדל בינהם  ?  פיצויים הוניים הם פיצויים שחייבים למשוך . זה יכול להיות […]

עדכון עיקרי ההנחיה החדשה של מס הכנסה בנושא פריסות- 2/22( פרסומת)

השבוע יצאה הנחייה חדשה ומקיפה של מס הכנסה בנוגע לפריסות מס. ההוראה מבטלת הוראות קודמות בנושא ו"עושה סדר" בכל סוגי פריסות המס      אחורה או קדימה . תוקף ההוראה ממועד פרסומה  ( 19/5/22)  להלן שינויים מרכזיים בהוראה :  בפריסת מענקי פרישה ( "פיצויים") קדימה ניתן מעתה לבחור   בין פריסה בשנת הפרישה ובשנים הבאות לבין […]

קיבלתם אישורים ? הלחץ עלה – מה עושים עם זה בכלל ?

אז מה קורה כשמגיעים אישורי הפרישה המיוחלים ממס הכנסה ? אישורים שמגיעים אלינו למשרד מסמלים את סוף התהליך, לכאורה הלקוח ואנחנו אמורים להיות מאוד רגועים, הנה התהליך המלחיץ הזה נגמר ואפשר להתפנות לחלק הכיפי בפרישה. אך בפועל לא כך הדבר, מדד הלחץ עולה, בין אם כי מדובר בסוף של תהליך ובין אם כי לעיתים אנו […]

שריון לא נכון או למה חייבים להתייעץ לפני קיבוע ?

נושא קיבוע זכויות הוא אחד הנושאים הקריטיים בפרישה. מדובר על פעולה שעושים פעם אחת בחיים וכדאי מאוד לעשות אותה נכון אחרת זה עלול להגמר בהפסד כספי גדול. אני רוצה לספר לכם על עליזה שהפסידה הרבה מאוד כסף כתוצאה מיעוץ נוראי שקיבלה "מיועץ" . כדי להבין את הסיפור נלך צעד אחורה ונסביר מהו בכלל קיבוע . […]