איך חסכנו כ- 100,000 שקל בזכות כמה שקלים ?

לפני כחודש  הגיע אלינו לקוח שרצה

להוציא כ- 300,000 כספי תגמולים בפטור ממס .

בפגישה הבנו שאם אנחנו מחכים ל 2026

יש סיכוי  שהוא יאלץ לשלם 35% על כל הסכום .

למה קיימת האפשרות הזו  ?

כדי להסביר צריך ללכת אחורה ולהסביר על קיבוע זכויות.

כשמגיעים לגיל פרישה מס הכנסה נותן לנו פטור חלקי על הפנסיה.

הפטור עומד היום על 57.5% מתקרה של 9,430 וזה סה"כ 5,422 לחודש.

נקבע מקדם תוחלת חיים של 180 חודש ולכן נקבע  "סל פטור" של 976,005.

על מה ניתן לנצל את הסל  ?

הסל כולל פטורים לפיצויים , היוונים ופנסיה חודשית וההחלטה על החלוקה היא של כל אחד.

מי שרוצה יכול להכנס לסרטון שלי בנושא קיבוע זכויות בערוץ היו טיוב שלי

מה קרה במקרה שלנו  ?

אותו לקוח רצה למשוך כספי תגמולים בכלל שעמדו על 300,000 שקל כהיוון פטור במסגרת סל הפטור .

מה אומר החוק במקרה הזה ?

שחייבים קצבת מינימום ("הקצבה המזערית" ) כדי שניתן יהיה לנצל את סל הפטור לטובת העניין .

אם אין קצבה מזערית המדינה רוצה שהכסף יתורגם לפנסיה ובמידה ולא ישולם על הכל 35% מס ( כ- 100,000).

מה מצבו של הלקוח ?

לא מעוניין בכל מקרה בהפיכת הסכום לפנסיה. יש לו כבר פנסיה של  5,200 שקל והוא רצה את הכסף.

אז איפה הבעיה  ?

הקצבה המזערית עמדה ב 2025 על סך של 5,183. בשנה הזו שנחשבת שנת "גיל הזכאות" שלו ( הגיע ל 67

והתחיל לקבל קצבה) הוא עמד בתנאי כיון שעבר ב 17 שקל את המינימום ויכל למשוך את הכסף פטור ממס .

אלא שמנגנוני ההצמדה לא זהים וב 2026 הקצבה שלו עודכנה ל 5,302 ( קיבל כבר את תלוש ינואר) והקצבה

המזערית עודכנה ל 5,306 .

מה עמדת רשות המיסים ? 

עמדת הרשות שיש לבחון את אפשרות ההיוון לפי אותה שנה שבה מבקשים את ההיוון ולא לפי גיל הזכאות.

המשמעות – משיכה ב 2025 תהיה פטורה ומשיכה ב 2026 תהיה חייבת במס מלא של 35% ( כ- 100,000).

מה עשינו  ? 

מכיון שפעם אחת "הפסדנו" במקרה דומה והלקוח שלנו לא מימש את הפטור כשיכל, כבר הפקנו את הלקחים

והצלחנו לקבל אישור הפטור  מרשות המיסים ממש עם הבאזר ב  –  29/12.

מוזמנים לפנות אלינו במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון  073-7690302