למה למי שפורש לפנסיה במהלך השנה יש סיכוי טוב לקבל החזר מס ?

מי שיוצא לפנסיה במהלך השנה

מקבל שכר ופנסיה באותה שנה . כתוצאה מכך הוא

יכול לקבל החזר ממס הכנסה .

מה בעצם קורה בפרישת העובד לפנסיה ? 

עד יום הפרישה הוא מקבל משכורת ממקום העבודה. בדרך כלל החודש האחרון הוא גם חודש

עם התחשבוניות סופיות – בונוסים , הבראה , פדיון חופש וכו'. כמו כן יתכן ומשולמים לו מענקי פרישה

מהמעביד. לאחר מכן מתחיל לקבל פנסיה מקרן הפנסיה .

מה הסיבות שיכולות לייצר לפורש  החזרי מס במקרה של פרישה  ?  

יש כמה סיבות לקבלת החזרי מס בפרישה מעבודה לפנסיה  . להלן המרכזיות שבהם :

א. קבלת סכומים מיוחדים בפרישה – כגון פדיון חופש , בונוסים וכו' – מכיון שאין חישוב שנתי אצל אותו

מעביד יכול להיות שנוכה מהם מס גבוה ביחס לחישוב שנתי.

ב. קבלת מענקי פרישה מהמעביד בניכוי מס מירבי – הרבה פעמים משלם המעביד מענק פרישה /פדיון מחלה

ומנכה מראש מס מירבי . לאחר קבלת אישור ממס הכנסה על פטור ממס או על מס מופחת ניתן יהיה לקבל החזר.

ג . בשנה של פרישה מקבלים חלק מהשנה שכר ממעביד וחלק מקרן הפנסיה . אין בינהם תאום ולכן בחישוב שנתי

יתכן החזר. כמו כן – אם אדם דוחה קבלת פנסיה או שהיא מתעכבת – נוצר מצב של הכנסות לא מלאות באותה

שנה וזה יוצר החזר מס .

ד. פרישה מעבודה וקבלת אבטלה לתקופה מסוימת עד קבלת הפנסיה – גם כאן אין התאמה בין כל המשלמים

השונים ולכן יכול להיווצר החזר מס.

ה. ביצוע של פריסת פיצויים – אחד המהלכים להקטנת המס על כספי הפיצויים החייבים במס הוא פריסת פיצויים .

במהלך הפריסה מייחסים "על הנייר " הכנסות של הפיצויים שנתקבלו השנה לשנים הבאות או לשנים אחורה .

כתוצאה מכך נוצר החזר מס כיון שהמס שנוכה במקור גבוה יותר מהמס שצריך לשלם בעקבות הפריסה .

כמה שנים אחורה  ניתן לקבל החזרי מס ?

ניתן עד 6 שנים . כלומר היום ב 2024 ניתן להגיש החזרים לדו"ח 2018 ואילך

איך מתקבל החזר המס ? 

צמוד עם 4% ריבית . תכנית חסכון טובה לכל הדעות . הריבית פטורה ממס .

ניתן לפנות אלינו למייל eyal@eyalmen.co.il או לטלפון  073-7690302