הזהרו מנוכלים- המקרה של ולרי
במהלך השנים הרבות שאני בעסק ( וגם במהדורה הקודמת שלי כעובד רשות המיסים) נתקלתי בכל מיני מקרים שנויים במחלוקת, שנראו לי ספק נוכלות ספק רמאות,כבר דיברתי על כך בעבר לא מעט, לעיתים זה מגיע בתחפושת של ייעוץ בחינם ( אין כזה דבר חינם, כך אני מחנך את ילדי) , לעיתים זה מגיע בתחפושת של אנשים […]
מהם הסכומים שמשולמים בפרישה מעבודה ומה דינם ?
כשפורשים מהעבודה ( בכל גיל – לא בהכרח בגיל פרישה) מקבלים טופס 161 שמכיל את סיכום מענקי הפרישה (פיצויים וסכומים אחרים ) . מטרת המאמר היא לעשות סדר בסוגי התשלומים השונים – מה מתוכם נחשבים מענקי פרישה ומה לא . למה זה חשוב ? כיון שעל מענק פרישה יש הטבות מס ( פטור ממס מוגבל […]
האם ניתן לקבל החזרי מס בגין קיבוע זכויות ?
הפעולה החשובה ביותר בפרישה היא ביצוע קיבוע זכויות . הפעולה מייצרת פטור חלקי על הפנסיה. בחלק גדול מהמקרים הפטור רטרואקטיבי. מהו חיוב המס בגין קבלת פנסיה חודשית ? על פנסיה משלמים מס כמו על משכורת בהתאם למדרגות המס . בהגעה לגיל פרישה( 67 גבר , 62-65 אשה לפי טבלה שעולה בהדרגה) לא משלמים ביטוח לאומי ומס […]
היזהרו – עשיתם פריסה ולא משכתם את הכסף ? יכולים לבטל לכם את הפריסה !!!!
כולם מכירים את נושא פריסת המס . גם באתר זה כתבתי כמה מאמרים בנושא. הרעיון של פריסת המס הוא בעצם , לשלם מס נמוך יותר על מענקי הפרישה בהתאם לאחוזי המס העתידיים ( או הקודמים אם מדובר בפריסה אחורה ) . איך זה מתבצע בפועל ? תשלום המס מבוצע בכל מקרה בשנת הפרישה . מה […]
על תבונה ורגישות ( בעיקר בימי המלחמה )
אנחנו נמצאים כבר כמה חודשים בתקופה מורכבת מאוד .בתקופה בה צריך להפעיל את הראש ולהקשיב ללב . רציתי לשתף אותכם בדברים שאנו חווים אצלנו במשרד . המקרים שמגיעים לטיפול אצלנו אינם מקרים רגילים והתקופה לחוצה וכתוצאה מכך צריך לתת גם את הייעוץ שלנו באופן שונה .אנשים חוו אסון וכשבאים לייעץ צריך להפגין הרבה רגישות […]
מהן הבעיות ברצף זכויות שגורמות לנזק כספי גדול ?
כאשר אדם פורש מעבודה ומקבל מענקי פרישה עומדות בפניו מספר אפשרויות : יכול למשוך את הכספים בפטור ממס, יכול לבחור לשלם מס , לבצע פריסת פיצויים ועוד . אחת האפשרויות היא ביצוע רצף זכויות ( רצף פיצוים ) . מהו רצף זכויות ומתי משתמשים באפשרות הזו ? רצף זכויות הוא מצב שבו לא מתקיים אירוע […]
דגשים במיסוי פרט לשנת 2024
שנת 2024 נכנסה ואנו נסקור את הדגשים המרכזיים בתחום מיסוי הפרישה ומיסוי היחיד . אז להלן הדגשים והעדכונים : 1.נקודות זיכוי – חוקק חוק שנותן נקודת זיכוי לשני בני הזוג ( גם גרושים) עבור ילדים שבשנת המס מלאו להם 6 עד 17. החוק מבטל הוראת שעה שניתנה ב 22-23 בגילאי 6-12. כלומר חלוקת הנקודות תהיה […]
מי צריך לעשות תאום מס ב 2024 ?
אנחנו לקראת התחלת שנה חדשה וצריך בחלק מהמקרים לבצע תאום מס . לא מדובר בהגשת דוח שנתי שמבוצע בחודש מאי אלא בהנחייה להורדת מס בשנה השוטפת. כדי להבין את זה נסביר קודם מהו תאום מס : תאום מס -כאשר אדם עובד ב 2 מקומות עבודה או מקבל פנסיה + עובד במקום נוסף […]
היערכות מיסוי לסוף השנה
סוף השנה מתקרב . זה זמן לבדוק האם יש משהו שצריך לעשות מבחינת היבטי המס. פרישה מעבודה האם יש משמעות לפרישה לקראת סוף השנה? מי שפורש מעבודה באחד משלושת החודשים האחרונים של השנה יכול לפרוס עד 6 שנים החל מהשנה העוקבת. […]
פרישה ומוות
אני רגיל לכתוב ולדבר על מצבים של פטירה לאחר הפרישה או לפניה אבל הפעם לצערי זה מקבל מימד חדש, והרבה יותר מצמרר כתבה שאקטואלית לרבים מקווה שיעזור למי שבסיטואציה הזאת עכשיו. מה קורה שאדם נפטר בזמן שהוא עדיין ביחסי עובד- מעביד ? במקרה הזה מתקבל מענק פרישה שנקרא מענק מוות . מס הכנסה מאפשר לבחור […]