איך סידרנו לשרה החזר מס של 85,000 שקל ?

שרה עובדת במקום מסודר כ- 40 שנה.

השכר שלה הוא בערך 22,000 ברוטו אבל שכר הבסיס לפנסיה נמוך.

בגיל 62 החלה לקבל פנסיה בסך 7,000 מקג"מ – קרן פנסיה ותיקה .

לפני 8 חודשים בגיל 67 פרשה מעבודתה והגיעה אלינו ליעוץ .

מה הסכומים שקיבלה בפרישה ?

כ- 140,000 השלמת פיצויים ו – 100,000 פדיון ימי מחלה .

האם שילמה מס על הפנסיה לאורך השנים ?

שרה ביצעה תאום מס ושילמה 35% על הפנסיה מכיון שזו

הכנסתה השנייה.

סך כל המס ששילמה ב- 5 השנים עמד על 147,000 = 35% * 60* 7,000

מהי הברירה הטבעית במקרה כזה  ?

פה המקום לחשוב "מחוץ לקופסא" . החשיבה הטבעית היא לקחת את כל מענק הפרישה

פטור ממס ומפה להמשיך לשנים הבאות עם יתרת הפטור שתישאר על הקצבה .

אנחנו הלכנו בכיוון אחר לגמרי ……………

מה יעצנו לשרה ?

היעוץ הוא להחליט לנצל את כל הפטור על הפנסיה ולשלם מס מלא על הפיצויים .

פעולה זו נעשתה ב"קיבוע זכויות" ( ראו מאמרים וסרטונים באתר).

מכיון שהפטור הוא רטראקטיבי למועד "גיל הזכאות " שלה ( 62 ) זה יאפשר

לקבל פטור מלא של 49% מהתקרה שנים אחורה ( היום זה כבר 52% ) .

מה יוצא מזה  ?

הפנסיה פטורה רטרו בגובה של כ – 4,000 שקל לחודש .

מה לגבי מענק הפרישה  ?

הסכום כולו חייב במס אבל בפריסת מס ל – 6 שנים היא לא תשלם מס בכלל ( !!!!!) 

כיון שהפטור על הפנסיה הוא לכל החיים ( ואף גדל ל 52% השנה) כך שהיא לא מגיעה

לסף המס .

מה החזר המס שקיבלה ?

הגשנו דוחות והחזר המס כולל בגין 2020 הוא כ- 85,000 שקל  !!!!!!!!

מה לומדים ממקרה כזה  ?

לא ללכת תמיד באופן אוטומטי על הסטנדרט. יש המון אפשרויות בחוק וניתן לנצל

אותם כדי לחסוך . צריך רק לדעת את כל הפינות בחוק …………….

כמו תמיד אנחנו פה לכל שאלה.