פרישות ישנות – מה עושים עם זה ?

אני נתקל במקרה הזה הרבה פעמים .
אדם פורש מהעבודה ומקבל מענקי פרישה . חלק מהכסף נמצא בקופות הגמל וביטוחי המנהלים.

הוא מקבל את הכסף מהחברה ומשאיר את הכספים בחברות הביטוח בלי לבצע התחשבנות מס .

מישהו שיכנע אותו שזה הצעד הנכון מבלי לחשוב בכלל על היבטי המס .

פיצויים אינם תגמולים . בתגמולים הכסף עובר ליורשים ללא מס . בפיצויים – לא ניתן להתחמק מהמס גם

בעת פטירה.

מה המשמעות  ?

המשמעות היא שכאשר ירצה להוציא את הכסף יצטרך לגשת למס הכנסה לקבל אישורים על הסכומים שישנן בקופות.

על איזה כספים אני מדבר  ? 

כשפורשים מקבלים כספים הוניים המיועדים למשיכה וכספי פיצויים קצבתיים לגביהם יש בחירה בין

משיכה ( כמו הוני) לבין קבלת קצבה חודשית .

אני מדבר על כספים הוניים או על קצבתיים שלא נתקבלו בגינם אישורים . לא מדבר על כספים

קצבתיים שקיבלו אישור "רצף קצבה" והם מיועדים לפנסיה. איתם אין בעיה .

אז מה הבעיה ?

הבעיה היא שאם חלק מכספי הפיצויים האלה חייבים במס ( עולים על תקרת הפטור ) אז
חיוב המס שלהם יכול להיות גבוה משמעותית מהמצב בו היה לוקח את הכסף בפרישה .

איך זה קורה ?

יש לי הרבה סיפורים כאלה. אנשים שהשאירו אי שם בשנות ה 90 את הכספים בקופות והיום רוצים
להוציא את הכסף. הבעיה הראשונה היא שלא תמיד יש טופס 161 . אם אין 161 יש בעיה להוכיח
אם נוצל הפטור בעבר ולכן הכסף נהפך לחייב במס .
אם התגברנו על העניין ויש חלק חייב במס – הוא ממוסה במס גבוה.

למה  ?

מס הכנסה רואה בכך מעין "הלנת שכר " שלו ולכן מחייב את כל החלק החייב במס שיכול לנוע
בין מס שולי  מירבי  היום למס נומינלי עם הצמדה למדד בתוספת ריבית .

כך מגיעים למצב שכספים כאלה שבעבר יכלתי למשוך בפטור או לחלופין לבצע פריסת מס

ולשלם מס נמוך -מחויבים היום ב 50% מס !!!!!!!

מה היה קורה אם היה מושך את הכסף בזמן ?

היה משלם על כל הרווחים מס רווחי הון – 25% על החלק הריאלי ( מעל לעליית המדד) .

על הכספיo היה משולם כנראה מס נמוך יותר (אולי פריסה )  וכמובן על הרווח.

האם ניתן פשוט להשאיר את הכסף ליורשים ללא מס ?

לא. כספי פיצויים אינם פטורים ממס גם בפטירה וההתחשבנות עוברת ליורשים ש"נכנסים לנעליים"
של הנפטר ואז יורשים מוצאים את עצמם משלמים מס עצום  .
זה  מה שקורה בשטח, אתם רוצים להשאיר את הכסף בקופות כדי לקבל תשואה גבוהה יותר
ובסוף משלמים מס גבוה הרבה יותר .

נתקלתם במקרה כזה, או שחוששים שאתם המקרה הזה? מוזמנים לפנות אלינו
טלפון 073-7690302 או במייל eyal@eyalmen.co.il