קיבלתם פיצויים והשארתם את הכסף בקופות ? כדאי שתחשבו שוב

אני נתקל במקרה הזה הרבה פעמים .
אדם פורש מהעבודה ומקבל מענקי פרישה . חלק מהכסף נמצא בקופות הגמל וביטוחי המנהלים.

הוא מקבל את הכסף מהחברה ומשאיר את הכספים בחברות הביטוח בלי לבצע התחשבנות מס .

מה המשמעות  ?

המשמעות היא שכאשר ירצה להוציא את הכסף יצטרך לגשת למס הכנסה לקבל אישורים על הסכומים שישנן בקופות.

אז מה הבעיה ?

הבעיה היא שאם חלק מכספי הפיצויים האלה חייבים במס ( עולים על תקרת הפטור ) אז
חיוב המס שלהם יכול להיות גבוה משמעותית מהמצב בו היה לוקח את הכסף בפרישה .

איך זה קורה ?

יש לי הרבה סיפורים כאלה. אנשים שהשאירו אי שם בשנות ה 90 את הכספים בקופות והיום רוצים
להוציא את הכסף. הבעיה הראשונה היא שלא תמיד יש טופס 161 . אם אין 161 יש בעיה להוכיח
אם נוצל הפטור בעבר ולכן הכסף נהפך לחייב במס .
אם התגברנו על העניין ויש חלק חייב במס – הוא ממוסה במס גבוה.

למה  ?

מס הכנסה רואה בכך מעין "הלנת שכר " שלו ולכן מחייב את כל החלק החייב במס שיכול לנוע
בין מס שולי מירבי למס נומינלי עם הצמדה למדד בתוספת ריבית .

מה היה קורה אם היה מושך את הכסף בזמן ?

היה משלם על כל הרווחים מס רווחי הון – 25% על החלק הריאלי ( מעל לעליית המדד) .

האם ניתן פשוט להשאיר את הכסף ליורשים ללא מס ?

לא. כספי פיצויים אינם פטורים ממס גם בפטירה וההתחשבנות עוברת ליורשים ש"נכנסים לנעליים"
של הנפטר.
אז מה שקורה בשטח, אתם רוצים להשאיר את הכסף בקופות כדי לקבל תשואה גבוהה יותר
ובסוף משלמים מס גבוה הרבה יותר .

נתקלתם במקרה כזה, או שחוששים שאתם המקרה הזה? מוזמנים לפנות אלינו
טלפון 073-7690302 או במייל eyal@eyalmen.co.il

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

80 תגובות על קיבלתם פיצויים והשארתם את הכסף בקופות ? כדאי שתחשבו שוב

  1. מאת שמואל ליפשיץ‏:

    כיצד בודקים ובאיזה חשבונות הושארו פיצויים?

  2. מאת סימה‏:

    שלום.
    אשמח לבדוק עימכם עלות מפגש(האם יספיק מפגש אחד?!)
    בנוגע לפרישה.מיסוי.והכוונה
    תודה

  3. מאת ציון‏:

    שלום.
    למה הכוונה "פורש", פוטר? התפטר? פורש לפנסיה?

  4. מאת אורנה‏:

    מה גובה הפיצויים שעליהם לא משולם המס?

  5. מאת עומר‏:

    זה נכון גם אם מייעדים אותם לקצבה?
    כלומר אם עברתה סכום מסויים ככספי פיצויים של כ-35*12230=428050. עדיף למשוך את שאר כספי הפיצוים לשלם מס כדי לא להפסיד את הפטור ולהשקיע אותם בעצמך? כל עוד חלק התגמולים מספיק גבוהה ומגיעים למס שולי בפרישה של מעל 25%?

  6. מאת משה‏:

    אדם שרוצה היום להשאיר את הפיצויים לרצף קצבה, יחד עם זאת רוצה להשאיר לו את האופציה לפדות את כספי הפיצויים למקרה הצורך . כיצד צריך לנהוג?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      אם מדובר בפרישה מ 2017 אז יש רצף אוטומטי . אם פרישה משנים קודמות -זה כבר בעייתי יותר

  7. מאת מיקי ברנדט‏:

    גם אני רוצה לברר עלות מפגש (אני רו”ח בעצמי כך שנראה לי שפגישה אחת נספיק) הנייד שלי 054-422-1960

  8. מאת יצחק‏:

    רו"ח מנדלאווי בוקר טוב,

    בהמשך למאמר שלך מהבוקר, מה עושים בקשר לטופס 161 שאין בידי העובד במקרים הבאים?
    – ממתי הייתה חובת מילוי טופס 161 ע"י המעביד?
    – אם יש אישור בכתב מהמעביד שמאשר שהעובד יקבל את חלק הפיצויים שנצברו לזכותו אבל אין לו טופס 161 , מה ניתן לעשות?
    – מה עושה עובד שאין לו טופס 161 והעסק פשט רגל וסיים את עבודתו בשנת 2001 ?

    בברכה,
    יצחק

  9. מאת שוקי כרמון‏:

    האם גם כספי פרישה שנמצאים בקופת גמל לרצף קיצבה נופלים בקטגוריה הזאת

  10. מאת מיכל בסלי‏:

    שלום רב , לבעלי יש פיצויים שלא נגבו בזמנו כי באמת אמרו לו לא למשוך אותם בגלל ההפסד של ה-25% , ושעדיף לחכות כשיפרוש לפנסיה , האם כדאי למשוך את הפיצויים כעת או לחכות לגיל פנסיה? ואז אין תשלום מס על הפיצויים נכון?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      אם הכספים כולם במסגרת הפטור אז אין בעיה
      אם יש חלק חייב במס – ההמתנה יכולה לעלות לכם

  11. מאת צביקה‏:

    שלום. אייל
    מבקש לבדוק עימכם עלות מפגש בנוגע לפרישה.מיסוי.והכוונה
    אוו לחליפין המשך עבודה.
    תודה.

  12. מאת צביקה‏:

    נייד 0546633407 צביקה

  13. מאת רותי‏:

    אייל, מה שאתה כותב נוגד להמלצות של כל המומחים להשאיר את כספי הפיצויים לפנסיה בתנאי כמובן שעושים רצף קיצבה ורצף פיצויים, מה פיספסתי ?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      אני ממש לא כותב נגד
      אני בעד להשאיר כספים בקוםות למטרת קצבה
      אני לא בעד להשאיר כספים ללא התחשבנות /אישור ממס הכנסה

      יש הבדל גדול. אם אני עושה רצף קצבה או רצף פיצויים זה מצוין
      אם אני פורש ומשאיר כספים בלי התייחסות זה חוזר בהמשך כבומרנג וכסף
      שהייתי משלם עליו רווח הון נמוך נהפך לסכום חייב ב 50% מס

  14. מאת יוסי‏:

    היי לכולם. אני באופן אישי נעזרתי בשירותיו במהלך הפסקת העבודה והפרישה שלי, ואכן הוא סייע לי למכסם את הפחתות המס בכל המובנים. מחיר הייעוץ שווה לדעתי את החיסכון שתשיגו מבחינת מיסוי.

  15. מאת ירוחם‏:

    שלום אייל
    מדוע הסכום שמעבר לסכום הפטור חייב כהוני 25%
    לא אמור לחול מס שולי על החלק החייב?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      אם זה היה נמשך כמזומן והיה מופקד בתכנית חסכון היו משלמים רק רווח הון
      מכיון שזה בקופות זה נהפך למס שולי

      • מאת ירוחם‏:

        אם בפרישה יש חלק חייב ומושכים במזומן כפיצויים האם יש אפשרות להפקיד לתכנית חיסכון ואז לא ישולם מס שולי על החייב?
        אם כן זו המלצה למשוך במזומן ולהפקיד לחיסכון? ומתי חייבים במס ההוני 25% ?
        האם אפשר לעשות זאת רק על חלק מהכסף?
        תודה

        • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

          ההמלצה היא להתחשבן על הפיצויים. אם זה נשאר ברצף קצבה אז אין בעיה . אם יש פיצויים הוניים אז צריך להתחשבן עליהם ולא להשאיר את הדברים באויר

          • מאת ירוחם‏:

            אייל תודה על המשוב הבהיר והמהיר.
            נמלי שיש סכומים מקופה לקצבה שניתן למשוך בסכום אחד(אם נותרת קצבה מזערית) וסכומים אלו לא יפגעו ביתרת ההון הפטורה לפנסיה
            (סכומים שנצברו בקופה עד 1/1/2000 )
            האם נכון והאם יש סכומים כאלו נוספים שניתן למשוך ושלא יפגעו בפטור על הפנסיה?

      • מאת חני‏:

        אבל תכנית חסכון מניבה הרבה פחות רווחים מאשר קרנות הפנסיה הישנות, לא?
        לפעמים עדיף להשאיר לגיל פרישה כדי לנצל מדרגות מס נמוכות בהנחה שבגיל פרישה בד"כ ההכנסות נמוכות יותר מאשר בשנות העבודה הסדירה

  16. מאת ישראל‏:

    אייל שלום,
    היה לי רצף פיצויים, עברתי למקום עבודה חדש תוך 12 חודשים,
    ולא ביצעתי רצף מול מס הכנסה,
    כרגע מבקש לבצע רצף בדיעבד,
    האם ניתן להגיע להסדר עם מס הכנסה?

  17. מאת בעז שריר‏:

    אייל שלום, ראשית תודה על האינפורמציה.
    עברתי את גיל הפרישה בן 69 ואני עדיין עובד, כך שלא ניצלתי את כספי הפיצויים ולא פדיתי אותם.
    האם נושא מכתבך נוגע אלי בשלב זה, או רק לאחר פרישתי הסופית מעבודה?

  18. מאת חני‏:

    אייל שלום
    שמעתי הרצאה שלך בחברת חשמל ונהנינתי מאוד.
    אמרת שמי שיש לו כסף בקופות גמל מעל סכום מסויים ..לא צריך לבדוק את נושא קבוע הזכויות.
    וילך ויעשה קבוע זכויות.
    האם הבנתי נכון?
    ועל איזה סכום מדובר?
    תודה
    חני

  19. מאת אוהד‏:

    אייל שלום, ותודה רבה על התשובות המחכימות.
    מי שמעוניין ברצף קצבה (החל מ2017) לא צריך לעשות דבר (אוטומטית הוא ברצף קצבה).
    כיצד הוא צריך לקבל את חלק השלמת הפיצויים מהמעביד ? האם הוא צריך לבקש מהמעביד לשלם מס , על מנת שלא לפגוע בניצול הפטור מפיצויים (ישפיע בעתיד על פטור מקצבה)?

    (נתנו לי 161 עם חישוב פטור השלמת פיצויים, אך טרם לקחתי את סכום ההשלמה, בשביל לא לפגוע בפטור ממס על הקצבה).

    תודה

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      אם הוא רוצה רצף אוטמטי – עליו לא לעשות דבר
      אם הוא רוצה למשוך חלק מהכסף שיגש למס הכנסה לקבל אישור בהתאם לרצונו

      • מאת שאול‏:

        שאלה – מה קורה אם חלק המפיצויים הם ממעביד קודם שבוצע רצף פיצויים ?

      • מאת אבישי‏:

        שלום אייל,
        עבדתי 9 חודשים במוסד אקדמי עד מרץ 2018. קיבלתי מהמעביד טופס 161 וקיבלתי גם מקרן הפנסיה אישור גובה הפיצויים (אלפים בודדים של ש"ח).
        אני *לא* מעוניין למשוך פיצויים אלא מעוניין ברצף קצבה. האם אני חייב לגשת למס הכנסה עם טופס 161 ו-161א או פשוט לשמור אותם אצלי עד למועד היציאה לפנסיה?
        תודה,
        אבישי

        • מאת אייל מנדלאוי‏:

          אם הפיצויים קצבתיים יש לך רצף אוטומטי ואתה לא חייב לגשת למס הכנסה
          אם הם הוניים – אתה חייב למשוך

          • מאת אבישי‏:

            תודה על המענה המהיר. מדובר בקרן הפנסיה הוותיקה "מבטחים" ואני מניח שזה נקרא קצבתי…

  20. מאת מתן‏:

    הי אייל
    אבא שלי החליט להמשיך לעבוד אחרי גיל 67 כיוון שהקיצבה הצפויה לו אם יפרוש תהיה נמוכה.
    ביום הפרישה הסל הפטור שיעמוד לזכותו לא יעזור לו כיוון שלא יגיע לסף מס.

    האים ניתן לנצל את הפטור ממס על הכנסות מעבודה לאחר גיל פרישה,
    וכך יוריד את נתן המס בשנות עבודותו בין גיל הפרישה לפרישה בפועל?

    בתודה מראש

  21. מאת רונית‏:

    שלום אייל
    אני רואה שאתה ממליץ להשאיר את הפיצויים לקיצבה.
    אך מה קורה לכספים אלו במקרה של פטירה?
    נאמר לי כי אז , במקרה שיש זכאים לקצבת שארים, לא ניתן לפדות את הכספים!!!

  22. מאת ברוך‏:

    היי אייל,
    אני בגיל 49 , סיימתי לעבוד בחברה אחרי 24 שנות עבודה עם הפרשות לביטוח מנהלים משך כל השנים.
    במסגרת תנאי הסיום קיבלתי מהמעסיק מענק השלמת פיצויים(שעולה על תקרת הפטור ממס
    12,000*24 ) ואני מעוניין להפקיד את כל הכספים ולשמור על רצף זכויות , כיצד עליי לבצע זאת?
    תודה

  23. מאת נסים מרקוס‏:

    שלום רב׳
    הנני עומד לסיים עבודתי ולפרוש בעוד חודשיים בגיל 65.
    מעוניין בפגישת יעוץ

  24. מאת אלי‏:

    שלום אייל,

    יש לי שתי שאלות:
    1. פיטרו אותי מהעבודה לאחר כ 10 שנות עבודה.
    עשיתי התחשבנות במס הכנסה שבמהלכה ביקשתי למשוך חלק מהכספים הפטורים במס אשר נמצאים בביטוח מנהלים. קיבלתי את האישורים לכך ממס הכנסה. אבל אני עוד לא ביקשתי מחברת הביטוח למשוך את הכסף. האם אני עדיין יכול להתחרט ולא למשוך את הכסף וכך להשאיר אותו לפנסיה? האם אני צריך לעשות משהו מיוחד עבור זה כמו לגשת שוב למס הכנסה ולנסות להוציא אישורים חדשים? האם זה משנה שמשכתי את כספי ההשלמה לפיצויים אשר הופקדו בפסגות?

    2. הביטוח מנהלים שלי נפתח ב 2007 ולכן יש לי חלק קטן שהוא הוני. האם אני חייב למשוך אותו או שאני יכול להשאיר אותו ולא לנגוע בו?

    תודה,
    אלי

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      תנסה לגשת שוב ולתקן . תביא אישור מחברת הביטוח שלא הוצאת את הכסף
      החלק ההוני- אם הוא פטור אתה יכול להשאיר . אם לא- תמשוך

      • מאת אלי‏:

        תודה רבה אייל על תשובתך.

        אני הוצאתי את האישורים הללו ממס הכנסה ב 19.10.2017 .
        האם עבר יותר מידי זמן או מחר אני יכול לגשת למס הכנסה ולתקן את זה?
        בנוסף בחברת הביטוח טענו שאין כזה טופס שמראה שלא הוצאתי את הכסף. במקום זאת הם נתנו לי טופס של צבירות וערכי פדיון לפוליסה ששם יש את הפירוט של הסכומים ואפשר לראות שהסכום לא השתנה.
        האם טופס זה מספק?

        תודה,
        אלי

        • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

          כן . לפי היתרות יראו שלא משכת

          אתה צריך אישור תקף ל 2018

          • מאת אלי‏:

            תודה רבה אייל על תשובתך המהירה.

            כשאתה אומר אישור תקף ל 2018 אתה מתכוון שעל מנת להגיש את האישורים לחברת הביטוח אני צריך אישורים מעודכנים ל 2018 או האישורים שיש לי מ 2017 עדיין תקפים?

            האם אני יכול מחר לגשת למס הכנסה עם האישורים שיש לי מ 2017 כדי לשנות את הבקשה שלי או בגלל שאנו ב 2018 אני כבר לא יכול לגשת?

            תודה רבה,
            אלי

  25. מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

    קבל יתרות מעודכנות ל 2018 ואז תיגש

  26. מאת דני‏:

    שלום רב אייל!

    שאלה כללית לגבי "ניתוח תיק" פנסיה שמקבלים מחברות הביטוח.
    האם כל הסכומים הם נתונים נומינליים או ערכי פדיון (כולל רווחים ובניכוי דמי ניהול)?
    כי עושה הרושם לפחות שכספי הפיצויים באותו ניתוח תיק הינם נומינליים.
    מדוע?
    הרי אם מושכים כספי פיצויים עפ"י טופס 161 מדובר בערכי פדיון ולא נומינליים.
    מה קורה אם בוחרים שלא למשוך את הפיצויים כסכום הוני (הכוללים ערכי פדיון גבוהים יותר) אלא לייעד אותם לקצבה?
    האם הקצבה תהיה עפ"י הסכומים הנומינליים או ערכי הפדיון?

    כמו כן, האם פיצויים שהופקדו לפני 2008 בפוליסות ניתנות למשיכה כקצבה או רק כסכום הוני בלבד?

    תודה רבה וחג שמח!!

  27. מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

    פיצויים לפני 2008 נמשכים כסכום הוני
    הסכומים אמורים להיות בערכי פדיון וכנ"ל אם הופכים אותם לקצבה

  28. מאת ציפי‏:

    שלום רב,
    אני עומדת בפני פרישה (פברואר 2019). האם די במפגש אחד לטיפול בנושא? אני מהקריות, אבל אין לי בעיה להגיע פעם אחת ליבנה. אם מדובר ביותר – זה כבר יהיה מסובך. ומה העלות?
    תודה
    ציפי
    0544571719

  29. מאת ישראל‏:

    שלום אייל,
    אני מבין שתקרת ההון הפטור ביציאה לגמלאות היא כ 739000ש"ח (נכון ל 2018) ותגדל לכ1010000ש"ח ב 2025.
    אני קבלתי פטור על פיצויים (כ 500000ש"ח) והיוון קצבה (כ 200000ש"ח)
    האם עדיין עומד לזכותי ההפרש (כ 40000ש"ח כיום ויגדל ל כ 310000 ש"ח ב 2025) שניתן למימוש על פטור ממס על פנסיה (מקרן פנסיה ותיקה) בפקטור של 1/180??
    תודה רבה, ישראל

  30. מאת מאיה‏:

    אייל, זאת אומרת שנניח עובד עבד מ 2015 עד היום 2018. כעת מושך פיצויים בעבור שנות אלו. האם סכומים מעבר להפקדות מעסיק ( שהם בעצם רווחי הון) אפשר לבקש סימון מקופה ולשלם בעבורם 25% מס?

  31. מאת צבי‏:

    שלום אייל
    האם ניתן את הפיצויים מעל התקרה לצרף לפנסיה החודשית ואז מס ההכנסה יהיה בהתאם לגובה הפנסיה

    האם זה רק לגבי פיצויים מעל התקרה משנת 2008 או גם כספי פיצויים לפני 2008

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *