הממשלה קיבלה החלטה על העלאה הדרגתית של הפטור על הפנסיה .
הפטור היה אמור לעלות בשנת 25 ב 15% מ 52% ל 67% . במסגרת הפשרה עם ההסתדרות הוחלט על מתווה
הדרגתי.
המתווה קובע שהפטור יעלה ב 4 פעימות :
2025- 57%
2026 – 57.5% ( העלאה מוזרה ……)
2027 – 62.5%
2028 – 67%
מה המשמעות ?
המשמעות היא שכל מי שעשה קיבוע זכויות וביקש להגדיל את הפטור על הקצבה זכאי
להגדלה של 0.5% בפטור שמגיע לו על הפנסיה .
כלומר – אם נקבעו לי 43% פטור אז השנה אהיה זכאי ל 43.5% ואם נקבעו לי 20% אחוזי פטור
אז השנה אהיה זכאי ל 20.5% וכן הלאה.
ממה מחושב אחוז הפטור ?
אחוז הפטור מחושב מתקרה שעומדת היום על 9,430. זו התקרה שהיתה ב 2024 והיא הוקפאה
ל -3 שנים נוספות .
מה המשמעות ?
שהפטור המקסימלי על הקצבה ב 2026 יעמוד על 5,422 = 57.5% * 9,430.
מהפטור זה מקוזזים כספי פיצויים והיוונים פטורים ממס ( ראו מאמרים /סרטונים שלי בנושא).
מהסכום לאחר קיזוז הפטור מחשבים את המס לפי מדרגות מס ונקודות זיכוי.
האם ההטבה השנה משמעותית ?
לא ממש . העלאה של חצי אחוז היא העלאה של 47 שקל פטור ממס ואת זה
צריך לכפול במס השולי.
ובכל זאת – מה צריך לעשות כדי לקבל את ההטבה ?
מי שקיבל/יקבל מכתב מרשות המיסים על תוספת הפטור וזו הכנסתו היחידה – יכול לשלוח אותו למשלם הקצבה .
מי שיש לו עוד פנסיות /שכר – צריך לבצע תאום מס בינואר .
כדי להבין את זה נסביר קודם מהו תאום מס :
תאום מס -כאשר אדם עובד ב 2 מקומות עבודה או מקבל פנסיה + עובד במקום נוסף או
רק מקבל פנסיה ויש צורך לקבוע לו את המס שינוכה מההכנסות שלו.
תאום המס מביא לחישוב המס הנכון גם אם הוא עובד במספר מקומות עבודה.
כך יוצא תאום מס לכל משלם בנפרד ומנחה אותו כמה להוריד.
מה קורה כשיש לי הכנסה מפנסיה ?
במקרה הזה אם הגעתי לגיל פרישה ונעשה קיבוע זכויות – מגיע לי פטור מסוים על הפנסיה
שמקטין את המס שאני אמור לשלם . את הפטור זה אני מקבל כל שנה בתאום מס לאותה שנה .
למי שמעוניין בתאום מס חדש ל 2026 :
ניתן לפנות למשרד שלנו לביצוע תאומי מס ב 073-7690302 או במייל eyal@eyalmen.co.il
האם תאום המס כרוך בתשלום למי שביצע קיבוע דרך המשרד?
באותה שנה שנעשה הקיבוע – כלול במחיר
בשנים הבאות – כן
האם העלות לתיאום מס היא פרטנית או זהה לכולם ואם כן, מהי ?
תאום מס בלבד- עלות קבועה. פנה למשרד
תודה אייל, כרגיל אתה עושה סדר בעולם המסובך של חוקי הפנסיה.
תודההההההההההההה
היי ההסבר שלך תמיד ברור ומקצועי אבל למה אתה לא מתייחס גם לפעמים לעצמאים שהפרישו לפנסיה כל השנים וגם קנו נכס נוסף שייתן להם הכנסות לעת הזיקנה איך הם אמורים לנהוג כשהם בני 60 ומתקרבים לגיל הפנסיה?
וכמו הרבה עצמאים הם ממשיכים לעבוד אמנם בקצב נמוך בהרבה אחרי גיל 65 ממש אשמח לקרוא התייחסותך לנושא. תודה.
זה כבר יעוץ כולל
אני מתמקד פה בחלק שלי הפנסיוני
1. למיטב הבנתי, תיאום מס נועד למנוע תשלום מס עודף לאורך השנה, אך מי שלא עשה תיאום מס, רשות המיסים תחשב נכון ולטובת הנישום את המס המגיע בדו"ח השנתי ותחזיר כסף ששולם בעודף לאורך השנה. האם נכון?
2. האם פנסיונר שעושה מילואים צריך תאום מס?
נכון . אפשר לקבל הכל בדוח
לא צריך תאום מס אבל כן זה נחשב הכנסה
היה יכול להיות מעניין אם היית נותן דוגמא מספרית, כדי להמחיש את מה שתיארת במאמר
יש בערוץהיו טיוב כל מיני סרטונים עם הסברים
מה קורה למי שעשה קיבוע זכויות וכתב שכל הפטור לא ינתן על שכר אלא פיצויים
הפטור על הקצבה יקטן
אם יצאתי לפרישה מוקדמת הגיל שלי 63 עדיין לא ביצעתי קיבוע זכויות האם יהיה זכאי להטבת מס .
תודה רבה
רק בגיל 67
תודה איל. ומה עם אלו שבחרו בקיבוע להשאיר את הפטור להיוון נוסף של כספי קצבה חייבת?
יוכלו לממש את הפטור הנוסף על זה
שלום אייל,
הפטור שיש לי ב 2025 הוא 34.4%. מצ"ב ההודעה שקיבלתי ממס הכנסה. האם *הפטור להון* רלוונטי עבורי? ואם כן איך? – תודה !
להלן ההודעה:
במועד קיבוע הזכויות ביום 19/03/2025 ביקשת כי: כל הגדלה בשיעור הפטור שתהיה בעתיד, תשמש
בהגדלת הפטור על הקצבה.
לפיכך, החל מה – 01/01/2026 הנך זכאי לפטור כדלקמן:
פטור לקצבה: פטור בשיעור של % 34.9 מתקרת הקצבה המזכה.
פטור להון: הסכום הפטור 53,485 ש"ח (הסכום עשוי להשתנות באם ביצעת משיכת היוון פטור).
הכל בסדר
לא רואה בעיה
שלום רב.
בתלוש הפנסיה שלי רשום כי שיעור הפטור הוא 35.6% . להבנתי , זהו הפטור שקיבלתי בשנת 2025.
ואילו בהודעה שקיבלתי מרשות המיסים רשום כי הפטור לקצבה לשנת 2026 הוא בשיעור של 41.1% .
איך ניתן להסביר את ההפרש הזה ? האם קיבלתי לשנת 2026 הגדלה של 5.5%? .
בתודה מראש .
גידול של 5% ב 25 ועוד חצי אחוז ב 26
מה זאת אומרת "מהפטור זה מקוזזים כספי פיצויים והיוונים פטורים ממס"??
הפטור הוא על ההכנסה החייבת במס כלומר אחרי שמקזזים מההכנסה (לא מהפטור) את הכספים הפטורים ממס, לא???
כנס ליו טיוב ותראה סרטונים בנושא
האם הכנסה משכר דירה גם נכללת בסכום הפטור ?
לא
החל מאיזה חודש נראה את התוספת כתוצאנ מהעלאת אחוז הפטור?
ינואר
שלום אייל .אם אני מקבל פנסיה ממקפת הוותיקה ועוד פנסיה מזערית מחברת ביטוח מדוע מ.ה. אינו שולח לי שלום אייל .אני מקבל קצבה ממקפת ועוד קצבה מזערית מהראל..מדוע מ.ה. אינו שולח לשני המשלמים עדכון אוטומטי מידי שנה ומטריח אותי למלא טפס ? תודה וחן חן
זה המצב. לא אני קובע. תצטרך תאום מס
אייל שלום , לאחרונה בגיל 72 פרשתי מהעבודה וקיבלתי מהמעסיק טופס 161. אני מקבל פנסיה ממבטחים ותיקה לאחר שבמסגרת הקיבוע זכויות בגיל 67 משכתי 25% לכל החיים ממבטחים. ייש לי בנוסף ביטוחי מנהלים וקופות גמל שבהן השלימו לי פיצויים במהלך השנים בסכום ניכר. מאחר ואני נכה 100% ויש לי פטור של 445000 ש"ח ממס לשנה החלטתי למשוך את כל כספי הפיצויים מכל המקומות במזומן ולפרוס את המשיכה ל 5 שנים כי חשבתי שהפנסיה + סכום הפריסה השנתי לא יגיע לסכום הפטור של 445 אלף שח ולא אצטרך לשלם מס אבל במס הכנסה אמרו לי שקודם אשלם "כמו מקדמה" וכל שנה אגיש דוח ואקבל חזרה והתעקשו שזו הדרך היחידה . האם זה נכון ? (עברתי כמה פקידים שלא ידעו מה לעשות איתי ובסוך מנהת יחידה קבעה כך)
כן
אתה משלם לפי המס השולי ומקבל כל שנה החזר