background

למה חשוב לשמור מסמכים ואיך זה חסך ללקוח שלנו 70,000 שקל ?

זה סיפור על חשיבות השילוב של

ידיעת החומר המקצועי ושמירת מסמכים ממס הכנסה.

תמצית הסיפור 

משה פרש מעבודה לאחר 20 שנות עבודה בשנת 2004.

הכנסותיו היו גבוהות והוא היה במס שולי המקסימלי.

כשפרש משך את המענק שקיבל  מהמעביד בפטור ממס

וביצע פריסה על היתר .

בנוסף ישבו בחברת הביטוח כספי פיצויים קצבתיים .

משה לא זכר האם כספים אלה טופלו בפרישה שלו.

למה הנושא עלה לדיון ב 2021  ? 

משה רצה למשוך את הכספים כיון שאינו עובד ב 2021 וצריך כסף.

היתרה להיום היא 180,000.

משה ניגש למס הכנסה ומכיון שלא היה בידו אישור רצף קצבה חויב במס

המירבי בהתאם למס השולי שלו ב 2004 . סה”כ המס כ- 90,000 שקל.

מה זה רצף קצבה   ? 

החוק קובע שכשאר יש כספי פיציים קצבתיים ניתן לייעד אותם למטרת

תשלום קצבה עתידית ( כלומר- להשאיר אותם בתכנית ולקבל פנסיה בעתיד ).

על מנת לקבל אישור לזה היה צורך לגשת למס הכנסה ולקבל אישור ” רצף קצבה” .

לוח הזמנים לקבלת האישור היה בעבר כשנה ומי שלא קיבל את האישור – שילם

מס לפי שנת הפרישה כפי שקרה פה.

מה קורה למי שיש לו אישור רצף קצבה ורוצה למשוך את הכסף ?  

פעולה כזו קרויה “חרטה מרצף ” והיא בעצם קובעת שאם אדם קיבל אישור

רצף רצבה והתחרט בדרך – הוא מושך את הכספים ומשלם מס לפי הכנסותיו

בשנה שבה התחרט.

אז איך חסך משה 70,000  שקל  ? 

החלטנו לא לוותר . שלחנו אותו לכל המקורות האפשריים לחפש את האישור המיוחל :

מדור שכר של המעביד , חברת הביטוח, מנהל ההסדרים, מס הכנסה  ולבסוף גם בבית שלו .

האישור נמצא בבבית בתוך ערימה של מסמכים .

לאחר שהצגנו את האישור קיבלנו אישור מתוקן לחברת הביטוח על משיכה של כ- 20,000

במקום 90,000 במקור !!!!

מה המצב החוקי היום  ?

בעקבות כל המקרים האלה בהם אנשים לא ידעו שהם צריכים לגשת לקבל אישור  ממס הכנסה ,

תוקן החוק ב 2017 ונקבע רצף קצבה אוטומטי לפי הגבוה מבין שכר ( עד תקרה של 34,900 לחודש )

כפול מספר שנות העבודה או 364,330 לפי הגבוה .

החקיקה הזו מונעת הרבה מקרים כפי שקרה פה.

 

אתם מוזמנים לפנות אלינו ליעוץ במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון 073-7690302

 

 

 

 

 

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *