כשאדם פורש מהעבודה עומדות בפניו מספר אפשרויות .
כל אפשרות שונה וההחלטה חייבת להיות במועד 
הפרישה .
מבין האפשרויות יש שתי אפשרויות שהרבה
פעמים יש בלבול בינהם ולא תמיד מקפידים
על הבחירה הנכונה .
מדובר ברצף פיצויים ( " רצף זכויות " ) ורצף קצבה .
מהו רצף קצבה ?
זהו מצב שבו יש פיצויים המופקדים בקופת גמל/קרן פנסיה/ביטוח מנהלים בתוך תכנית שמיועדת
לפנסיה ( למשל- קרן פנסיה חדשה ) . מי שבוחר ברצף קצבה מחליט למעשה לא למשוך את חלק
הפיצויים אלא להשאירו למטרת תשלום פנסיה בעתיד.
מה היתרון בבחירת רצף קצבה ?
לרצף קצבה יש כמה יתרונות וביניהם: הגדלת הפנסיה בעתיד, אי פגיעה בפטור על הפנסיה בעתיד ואפשרות להתחרט בגין פעולת הרצף בכל רגע נתון עד לפרישה.
במקרה של חרטה כזו משלמים את המס לפי שנת החרטה .
האם ניתן לבצע רצף קצבה בגין כסף שהמעביד אמור לשלם לי ?
לא. ניתן לבצע רצף רק על כספים שכבר יושבים מראש בקופת גמל/קרן פנסיה /ביטוח מנהלים.
מהו רצף פיצויים ?
זו החלטה לא לגעת בכלל בכל כספי הפיצויים ולחבר את מקום העבודה הנוכחי עם מקום העבודה הבא .
כשהעובד יפרוש ממקום העבודה הבא יוכל להתחשבן על שתי מקומות העבודה .
למי מיועד רצף הפיצויים ?
למי שרוצה לדחות את תשלום המס למועד שבו יהיה ברמת הכנסות נמוכה יותר . למשל – אדם שנמצא היום במס שולי של 35% ובעתיד צפוי להיות במס שולי של 20%.
איך זה מבוצע בפועל ?
צריך לגשת למס הכנסה ולקבל אישור על כך . במידה ונתקבלו כספים מהמעביד – חובה להפקיד
אותם (לאחר קבלת אישור ממס הכנסה ) לקופת גמל לפיצויים .
קיימות לסעיף מגבלות ולא ניתן לבצע רצף אוטומטי על כל הסכומים שנתקבלו אלא רק על הסכומים
שעומדים במגבלה.
האם ניתן לשלב בין רצף פיצויים לרצף קצבה ?
כן. ניתן להחליט על סכום שייעוד לקצבה וסכום שייועד לרצף פיצויים.
רצף קצבה ניתן גם לשלב עם משיכת כסף בפטור ממס בעוד שברצף פיצויים לא ניתן
לנצל היום את הפטור והכל נדחה לפרישה עתידית .
האם ניתן להמשיך רצף פיצויים גם במקום הבא ?
כן. כל עוד עומדים בתנאים ניתן לשרשר את הרצפים.
ממה צריך להזהר ברצף פיצויים ?
שלא מקיימים את תנאי הרצף ( למשל- למצוא מעביד חדש תוך שנה) ואז כשבאים להתחשבן
מס הכנסה "מחזיר אחורה" וממסה במס גבוה.
כפי שאתם רואים יש הרבה אפשרויות בפרישה וצריך להתאים לכל אחד את מה שמתאים לו .
.
ניתן לפנות אלינו ליעוץ במייל eyal@eyalmen.co.il או בטלפון 073-7690302
אייל ,תבורך
תודהההההההההההההה
מצויין!!היכן ניתן לראות עוד מאמרים מלמדים ממך?
באתר ובערוץ היו טיוב
הערה בקשר לרצף קצבה . אמנם א"א להחיל רצף קצבה על פיצויים המשתלמים מאת המעסיק אולם ניתן להפקיד כספים אלו לתוכנית קצבתית ועל הסכום הכולל להחיל רצף קיצבה (עם קוד 6 )
הערה בקשר לרצף פיצויים : בתכנון נבון אפשר לדחות את קבלת הפיצויים מכל המעסיקים שהצטברו בקופת הפיציים עד לחודש ספטמבר של שנת הפרישה הסופית ואז לבצע פריסת מס על פני 6 שנים הבאות , העוקבות שלאחר הפרישה . כמובן בהתקיים שאר תנאי הפריסה .
רק אם ההשלמה עומדת בתנאי 4/19
חסרה התייחסות לאפשרות של משיכת כספי הפיצויים ללא תשלום מס, הרי מגיע פטור של כ- 14,000 לכל שנת עבודה.
זה לא נושא המאמר
אני מקבל פנסיה וממשיך לעבוד ולהפריש לקות גמל ופיצויים. הפיצויים עדיין לא הופרשו לפנסיה היותואני עדייו עובד באותה החברהץ
שאלתי היא כשאפרוש האם אני צריך להצמיד את הפיצויים לפנסיה ביחד עם הצבירה החדשה . אשמח לתשובתך
זו בחירה שלך
יכול גם למשוך
האם ניתן בעתיד להפוך כפסי פיצויים שדווח לרצף פיצויים, להפוך לרצף קיצבה, תודה
לא
הם נשארים הוניים לצורך חישוב מס
איל שלום,
ראשית תודה 🙂
שנית, לפי מה שכתבת, אם אני לא מתכננת לעבוד לאחר הפרישה, אני אמורה לבחור ברצף קצבה ולא ברצף פיצויים. האם הבנתי נכון?
בברכה,
ריטה שחר
לא לבחור רצף פיצויים
כל היתר פתוח
תודה על הכתבה.
שאלה:
נניח שאני מחליט לפרוש בגיל 55, ובידי רצף פיצויים של 15 שנה.
האם במעמד זה אחויב למשוך את כל הפיצויים שצברתי ב 15 שנה אלו?
תודה,
דני
אם זה רצף פיצויים אז כן
תודה אייל .
זו כתבה שמחדדת שוב את הבחירה והצורך להתאימה למקרה ספציפי . תמיד יש נקודה נוספת שאתה שופך עליה אור ועושה אותה מובנת לכולם .
תודהההההההההההה