background

מי צריך לעשות תאום מס ב 2024 ?

אנחנו לקראת התחלת שנה חדשה וצריך בחלק מהמקרים לבצע תאום מס .

לא מדובר בהגשת דוח שנתי שמבוצע  בחודש מאי אלא בהנחייה להורדת מס בשנה השוטפת.

 

חצים ועליהם שאלות מי, מה , איפה , מתי ,למה ואיך

 

 

כדי להבין את זה נסביר קודם מהו תאום מס  : 

תאום מס -כאשר אדם עובד ב 2 מקומות עבודה או מקבל פנסיה + עובד במקום נוסף או

רק מקבל פנסיה ויש צורך לקבוע לו את המס שינוכה מההכנסות שלו.

תאום המס מביא לחישוב המס הנכון גם אם הוא עובד במספר מקומות עבודה.

כך יוצא תאום מס לכל משלם בנפרד ומנחה אותו כמה להוריד.

מה קורה כשיש לי הכנסה מפנסיה ? 

במקרה הזה אם הגעתי לגיל פרישה ונעשה קיבוע זכויות – מגיע לי פטור מסוים על הפנסיה

שמקטין את המס שאני אמור לשלם . את הפטור זה  אני מקבל כל שנה בתאום מס לאותה שנה .

מהו אישור הארכת התוקף שנשלח על ידי רשות המיסים  ? 

רשות המיסים שלחה לאנשים אישורי הארכת תוקף אוטומטיים לכאלה שיש להם

אישור ב 2023  כדי שלא יצטרכו לבצע תאום מס .

האישור כולל מכתב הפנייה לגורם שמשלם את הפנסיה ( קרן פנסיה /מדינה /חברת הביטוח)

ובו הנחייה להמשיך את ההסדר שהיה ב 2023 גם 2024.

מה עושה מי שקיבלת את האישור האוטומטי מרשות המסים  ? 

עליו לשלוח את האישור למשלם הקצבה .

האם תמיד האישור יפטור אותנו מלבצע תאום מס ? 

לא . רק אם לא חל שינוי במצבנו .

שימו לב – אם חל שינוי במצב – אין להשתמש באישור וצריך לבצע תאום חדש !!

למשל :

 אדם שפרש בשנת  2023 והחל  מרגע הפרישה מקבל רק קצבה .

תאום המס בשנת 2023 התייחס לפנסיה כאל הכנסה שניה כי המעסיק היה בשנה זו

ההכנסה הראשית . כך שקבעו למשל 31% מס על הפנסיה מהשקל הראשון .

אבל – בשנת 2024 זו הכנסה יחידה ולכן הוא זכאי למדרגות מס נמוכות יותר ונקודות זיכוי !!!!

הארכת התוקף פוגעת בו באלפי שקלים . הוא חייב לגשת לתאום מס חדש ב 2024 .

אז מה עושים ? 

מי שצריך להגיע ולבצע תאום מס בינואר 24 הוא אחד מאלה :

א. לא קיבל הארכת תוקף מרשות המיסים.

ב. קיבל הארכת תוקף אבל הוא שנה לאחר שנת הפרישה.

ג. קיבל הארכת תוקף אבל יש שינוי בהכנסות שלו השנה.

ד. החלק לקבל קצבה חדשה ב 2024.

 

ניתן לפנות למשרד שלנו לביצוע תאומי מס ב 073-7690302 או במייל eyal@eyalmen.co.il

26 תגובות למאמר

  • יישר כח על מאמציך לתת אינפורמציה כה חשובה. עוזר מאד. רציתי לשאול אם ידוע מה המפתח לקבלת מענק למי שהכנסותיו ירדו מאד. אני גם עם פנסיה וגם עובדת ובנוסף עוסקת מורשה. אוקטובר שנה שעברה דווחתי 26,808שח תקבולים והשנה1740שח. גרה במרכז. תודה.

  • האם בגיל 71 עדין אני צריכה לעשות או למלא טופס 106 אני הייתי עובדת טכניון מזה 5 שנים זה משכורתי היחידה פלוס ביטוח לאומי אבקש תשובה תודה

  • היי אייל
    כמו תמיד, מאמר מועיל.
    מקבל פנסיה מספר שנים.
    בשנה האחרונה התחלתי להיות עוסק פטור ואני משלם כל חודשיים מקדמה של אחוזים בודדים.
    ההכנסות שלי מגיעות מחו"ל ואני לא גובה מעמ.
    האם אני צריך רואה חשבון לעריכת הדוח השנתי? האם אפשר למלא את הדוח אונליין?
    בברכה

    • אני לא יכול להיות אובייקטיבי פה………..
      לדעתי מי שמגיש דוח – צריך לעשות אם איש מקצוע

  • תודה רבה על המאמר. האם תוכל להסביר מדוע יש צורך לפנות למס אם קיבלתה ארכה וחלפה שנה מיום פרישתך?

    • כי בשנה של הפרישה יותא בדרך כלל תאום מס גבוה יותר על הפנסיה כיון שהיא כמו "הכנסה שניה" .
      שנה לאחר מכן זו הכנסה יחידה

  • האם אני צריך לעשות תיאום מס על מנת לקבל החזר כסף ממס הכנסה? אני מקבל קצבת נכות 100 אחוז רפואית ומאה אחוז אי כושר עבודה. גופנית עובד בחברת קוקה קולה והם מורידים לי מס הכנסה מהתלוש אבל יש לי פתור ממס הכנסה. מה אני צריך לעשות על מנת לקבל החזר ממס הכנסה ושלא יורידו לי שוב

  • בתאום מס בפנסיה מוקדמת, תגמול הפנסיה גבוה משכר עבודה שניה,
    את מי מציינים כמקור ראשי ומי משני?

    • בגדול אין חשיבות אבל אני מעדיף את השכר כמקור ראשון כדי להמנע מחיובי שווי מיותרים

  • שלום רב,
    יש לי שתי שאלות לגבי – האישור של מס ההכנסה להמשיך את הסדר תאום המס שהיה ב 2023 גם ל 2024.
    1. האם זה קצת לרעתנו. ???
    כי בהנחה שבינואר 2024 יעודכנו מדרגות המס כלפי מעלה, אזי אם נבצע תאום מס מחדש עבור 2024 נקבל אחוזי ניכוי נמוכים יותר?
    2. אם כן, מותר לבצע תאום מס מחדש עבור 2024?

  • ראשית תודה תודה על כל החומר המקצועי.
    ברצוני לדאול האם מס הכנסה לוקח בחישוב תיאום המס את ההפרשות הפנסיוניות ? על פניו נראה שלא , האם אני צודק ואיך ניתן לנצל את זכוי המס בגין הפרשות גמל. תודה

  • שלום
    פרשתי לפנסיה באוקטובר 2023. האם אני צריך לעשות קודם קיבוע זכויות על הפנסיה ואחר כך תיאום מס או להיפך?

  • שלום אייל,
    כמו תמיד כיף להתעדכן על ידך וכיף לקרוא את ההסברים הברורים ביותר.
    מה יכול לעשות שכיר בכדי לממש את זכויותיו המרביות לקבל הנחות/פטור מתשלום מס ?
    תודה,
    קובי.

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *