נפצעת ? נפגעת ? גם במס הכנסה יש לך זכויות !!!

 

כולנו חוסכים כסף בקופות גמל /ביטוחי מנהלים /פנסיה .

לרוב אנו משתדלים להשאיר את החיסכון  לגיל הפרישה על מנת שנוכל לחיות ברווחה מסוימת .

למרות זאת ישנם מצבים בהם אין ברירה וצריך לגייס כסף באופן מיידי.

אחד המקרים האלה הוא קביעת אחוזי נכות של ביטוח לאומי.

אם  נפגענו ונקבעו לנו אחוזי נכות  אנו מתעסקים  מול ביטוח לאומי כדי לנסות למצות את כל הזכויות שיש לנו שם.

אבל במקביל יש צורך לגייס כסף נוסף שיעזור לעבור את על תהליך הטיפול/שיקום ואין לנו את הכסף הזה. במקרים אלה אנו  מנסים לגייס אותו מכל המקורות שיש לנו.

אחרי שהוצאנו את החסכונות ולקחנו את כל ההלוואות שאפשר אנו מבינים שאין ברירה אלא לפנות

לקופת הגמל בבקשה למשוך את הכסף שצברנו שם.

 ואז אנו נזכרים שיש לנו כסף גם בקופות הגמל . אנו ניגשים לקופה ומבקשים להוציא את כל מה שיש שם.

 כאן מתחילה הבעיה  !!!

 קופת הגמל מחייבת אותנו ב 35% מס על הסכום שנצבר !!!

אני חוזר שוב- המס הוא על הסכום ולא רק על הרווחים. במקרה של כספי פנסיה יתכן שנשלם

אפילו מס גבוה מ 35%.

האם ניתן בכל זאת לעשות משהו בנדון ?

 קיימים כל מיני מצבי קיצון שמאפשרים לנו להוציא את הכסף מבלי לשלם מס.

על חלק מהם כבר הרחבתי במאמרים הקודמים ( תוכלו לקרוא בבלוג שלי באתר).

היום אכתוב על אפשרות נוספת . מהי ?

נכות רפואית ( לצמיתות) של 75% לפחות של בעל קופת הגמל  תאפשר לו למשוך את כל הסכום כשהוא פטור ממס .

יש לשים לב לתנאי שקובע שאישור הנכות מתרחש במועד מאוחר יותר ממועד פתיחת קופת הגמל.

האם ניתן להוציא כסף גם מנכות של אח  ?

 לא.  ארוע הנכות הוא  של העמית (בעל החשבון)  או "קרובו" .

אח לא נכנס להגדרה של קרובו אבל הורים וילדים נכנסים להגדרה ולכן ניתן גם עקב מחלתם למשוך

את הכספים. הגדרת "קרוב" מורחבת יותר וניתן למצוא אותה בחוק עצמו.

כיצד מגישים את הבקשה ?

 אישור נכות מותנה באישור ועדה רפואית של ביטוח לאומי.

לאחר קבלת האישור ניתן להגיש את הבקשה למשרדי מס הכנסה באמצעות טופס 159ולהמציא אישורים המעידים על הנכות הרפואית.

באישור הבקשה ע"י פקיד השומה יש להגיש את האישור לקופה למשיכת הכספים.

לפני שאתם ממהרים למשוך כספים ולשלם מס מלא התייעצו איתנו 

073-7690302  או במייל    eyal@eyalmen.co.il

 

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

29 תגובות על נפצעת ? נפגעת ? גם במס הכנסה יש לך זכויות !!!

  1. מאת צביה‏:

    אם יש לי 60% נכות–איזה זכויות יש לי במס הכנסה

    תודה מראש

    צביה

  2. מאת יעקב‏:

    מהעים נכות 100 אחוז לצמיתות של ידועה בציבור?0542197898

  3. מאת אייל מנדלאוי‏:

    הטבות המס הן אישיות ולא ניתנות להעברה ולכן ההטבה היא עבודה בלבד

  4. מאת דהן דניאל‏:

    שלום אייל יש לי 80% נכות נפגעי גזזת יש זכויות כלשהם תודה.

  5. מאת מוטי‏:

    100 אובדן כושר עבודה לצמיתות 66 אחוזים נכות רפואית האם ניתן לעשות

  6. מאת מיכל לבנון‏:

    האם בגיל 70 כשהאשה עדיין עובדת, אך בן הזוג, הבעל חולה באלצהיימר ומקבל סיעוד מב. לאומי, יכולה למשוך כספי קופות הגמל ללא מס ?
    גם מסיבה שהיא כבר בגיל פרישה וגם משום שהבעל כבר נכה

  7. מאת אהרן מאיר‏:

    אייל בוקר טוב
    חבר המליץ עליך.
    גם אני התרשמתי ממך מאוד.
    מתכנן ליצור איתך מפגש בזמן הקרוב.

  8. מאת עופר‏:

    הי אייל
    אשתי קיבלה נכות קבועה של 24 אחוז לאחר תאונת עבודה, האם נדרש לפנות למס הכנסה ולהגיש דוח שנתי?
    שנינו שכירים
    תודה

  9. מאת אייל מנדלאוי‏:

    24% לא נותן כלום במס הכנסה
    המינימום זה 75%

  10. מאת ליאת‏:

    שלום אייל.
    תודה על כל הידיעות החשובות.
    כיצד מגישים בקשה לנכות עבור הורה סיעודי, הרי בט"ל לא מכיר נכות רפואית לסיעודי? ומה הסיכוי? זה חשוב לצורך פטור על משיכה לקופ"ג.

  11. מאת אייל מנדלאוי‏:

    צריך מול ביטוח לאומי. אני לא מכיר את הפרוצדורה

  12. מאת מאיר שרם‏:

    אייל שלום
    רשמת הערה
    "יש לשים לב לתנאי שקובע שאישור הנכות מתרחש במועד מאוחר יותר ממועד פתיחת קופת הגמל".
    הכוונה שאם יש נכות מלידה זה לא תופס מעל 75%

  13. אני רוצה לקבל יעוץ בגלל יש לי נכות גבועה,disability card c בביטוח לאומי

  14. מאת לילך‏:

    שלום אייל
    אמי פרשה (פנסיה מוקדמת )עקב מצב בריאותי בגיל 58
    יש לציין שאמי קבלה את הכל הזכויות שי לאימי נכות של 25ֵ אחוז אמי הבריאה ממחלת הסרטן שד
    כשאימי פרשה בשנת 2014 משכה את כספי הפנסיה והפיצויים
    מס הכנסה קיזז לאמי 35 אחוז מס כ-40000 אלף שח
    לאמי יש יש לנכה 100 אחוז האם יש אפשרות לבקש החזר מס

    תודה

  15. מאת גדית‏:

    אייל שלום, אודה לעזרתך – היכן לשון החוק המתירה לנכה מעל 75% לצמיתות למשוך בפטור כספי תגמולים שהופקדו לאחר 2008? נכנסתי לתקנות (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), ובסעיף 34(ד) בתקנות רשום ש"קופת גמל לקצבה תשלם לעמית שכיר את המגיע לו לפי תקנונה שלא בדרך של קצבה, רק באחד מאלה:…..בהתקיים התנאים כאמור בתקנות משנה (ב)(1) עד (6)…, ואולם תקנת משנה (ב)(1) ו-(6) תחול רק על סכומים ורווחים שמקורם בתשלומים ששולמו לקופת הגמל לפני יום כ"ג בטבת התש"ס (1 בינואר 2000)."
    אם 'סעיף המסכנות' של נכות שמוגדר בסעיף 34(ב)(4) חל בקופה לקצבה רק על כספי תגמולים לפני 2000, לפי איזה סעיף ניתן לפטור כספים שהופקדו לאחר 2000?
    בברכה גדית

  16. מאת אייל מנדלאוי‏:

    באותו סעיף זה רשום
    סעיף 34 מאפשר בהתקיים תנאי המסכנות לפטור את כל כספי התגמולים באשר הם :
    הוניים או קצבתיים

  17. מאת גדית‏:

    סליחה אבל מלבד ההתייחסות הספציפית לנושא שמצאתי ב 34(ד) אני לא מוצאת משהו שיסתור את ההחרגה לכספים שהופקדו עד שנת 2000, שמצאתי ב 34(ב)(4); תוכל בבקשה לכוון אותי?

  18. מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

    ההחרגה מעבירה את כספים עד שנת 2000 להיות כמו תגמולים עד 2008
    כלומר גיל 60 מספיק
    לגבי תגמולי קצבה אחרים- ההפנייה שם מדברת על סעיפי המסכנים

    תקראי שוב טוב את הסעיף

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *