background

סוף השנה מתקרב – גם אתם יכולים לנצל את הטבות המס ולחסוך הרבה כסף !

 

בדרך כלל  כשאנו חושבים על הפקדות  לקופות גמל  וביטוחי חיים לסוף שנה  אנו מתמקדים בבעלי עסק עצמאי אולם גם שכירים יכולים  להפקיד כסף לקופת גמל וביטוחי חיים באופן עצמאי ולנצל את הטבות המס .ההמלצה לעצמאיים נמצאת בסוף המאמר.

למי זה רלוונטי ?

לשכירים שיש להם חלק שכר שאינו מבוטח  ( חלק השכר שבגינו אין הפרשות סוציאליות של עובד ומעביד).ההפקדות רלוונטיים לבעלי הכנסות בינוניות ומעלה – בדרך כלל זה יהיה אפקטיבי למי שיש לו רובד ראשוני של שכר מבוטח וחלק שכר נוסף שאינו מבוטח ( רכיבי שכר כגון שווי רכב, מכירות וכו’).

 

ניתן להפקיד 16% מההכנסה הלא  מבוטחת עד תקרה של 105,600.

 דוגמא

 עובד מקבל שכר שעליו יש הפרשות מלאות + רכב צמוד.

סה”כ שכר 200,000 מתוכו 50,000 מהווים את שווי הרכב בגינו אין הפרשות.

השכר הלא מבוטח עומד על 50,000 < 105,600

ההפקדה המומלצת :  8,000 = 16% * 50,000

החיסכון במס יכול לנוע בממוצע בכ –  2,800 ₪

מה הסכום המקסימלי להפקדה ?

16,896 = 16% * 105,600

החזר מס הממוצע במקרה זה  – כ-5,800 ₪

הערה – קיימת מגבלה הקובעת שמי שהכנסתו המבוטחת 264,000 ומעלה לא יוכל לקבל את ההטבות במלואן.- תיקון שחל החל משנת 2016 ובו הופחת הסכום מ 4 פעמים השכר הממוצע במשק לפי 2.5 מהשכר הממוצע במשק . 

מה לגבי הפקדות לביטוחי חיים ?

גם בגין תשלומים לביטוח חיים ניתן לקבל החזר מס.

שימו לב- גם תשלומי ביטוח חיים למשכנתא נלקחים בחשבון !!!

ניתן לשלם לביטוח חיים 5%  מהשכר הלא מבוטח עד תקרה של 105,600.

 

מה הסכום המקסימלי להפקדה ?

 5,280 = 5% * 105,600

החזר המס במקרה  זה   : 1,320  ₪

איך ניתן לקבל את החזר המס  ? 

ניתן להעביר את ההפקדה לחשבי שכר בארגון ולקבל את ההחזר בתלוש המשכורת .

ההפקדה יכולה להיות חד פעמית או בהוראת קבע מדי חודש.

אפשרות נוספת היא על  ידי הגשת דו”ח שנתי למס הכנסה.

הכסף מוחזר ממס הכנסה כשהוא צמוד למדד+ 4% ריבית.

ומה לגבי עצמאים ופנסיונרים  ?  

יכולים להפקיד 36,620 לקופ”ג באופן עצמאי כדי לנצל הטבות מקסימליות .

הנתונים מעודכנים לשנת המס 2019

112 תגובות למאמר

  • מספר שאלות ברשותך:
    1. האם תשלום לבטוח חיים, הכלול בבטוח המנהלים ומשולם בעצם כניכוי מדמי התגמולים, מוכר גם הוא? אם כן – איך מוצע לדווח למעביד כדי שההחזר יבוצע בתלוש האחרון לשנה (הרי הדוח מהביטוח מגיע רק בסביבות מרץ בשנה הבאה), או שבמקרה זה הדיווח להחזר אפשרי רק באמצעות הגשת דוח שנתי?

    2. האם ההחזר בגין הפקדה לביטוח חיים מותנה בכך שלא נוצל ההחזר במלואו בהפקדה לקופ”ג ולהיפך?

    3. כתבת שבמקרה של הכנסה מבוטחת הגבוהה מ כ-412K, ההחזר יהיה נמוך יותר. האם יש תקרת הכנסה מבוטחת שמעבר לה, הפקדה לקופ”ג לא תניב כלל החזר? האם המגבלה הנ”ל תקיפה גם להפקדות לבטוח חיים?

  • היי
    1. מדובר בביטוח חיים באופן עצמאי. מה שנכלל בתוך ביטוח המנהלים נכלל בהפקדה לקופת גמל כעמית שכיר. ההחזר יכול להתבצע במהלך השנה עם קבלת אישור ידני או לחכות להגשת דוח שנתי
    2. לא. יש תקרה לקופת גמל כעמית שכיר. אם יש שכר שאינו מבוטח ואין הפקדות באופן עצמאי אז יש מקום לביטוח חיים
    3. הפקדה לקופ”ג כעמית עצמאי לא תניב ניכוי אבל כן יכולה להניב זיכוי. המגבלה חלה רק על ניכוי כך שאין בעיה עם ביטוח חיים

    • תודה רבה על תשובותייך אך אינני בטוחה שהבנתי –
      נגיד שלבטוח המנהלים מופקדים מידי חודש תגמולים בסך 2000 ש”ח (עובד + מעביד).
      מסך הגמולים הנ”ל, 500 ש”ח מנוכים מידי חודש כדמי ביטוח החיים והשאר נצבר לקצבה לפנסיה.
      האם אני מבינה נכון את תשובתך וה-6000 ש”ח לשנה הנ”ל לא ניתנים לדיווח לשם החזר מס (לא במהלך השנה ולא בדוח השנתי) בעוד שאם ביטוח החיים הנ”ל היה נרכש שלא מתוך דמי הגמולים, ניתן היה לקבל החזר בגינו?
      אשמח באם תבהיר, במידה והבנתי בצורה שגויה את תשובתך.

  • הבנת נכון
    מה שמשולם במסגרת עובד-מעביד הוא הפקדה לקופ”ג עמית שכיר. בדו”ח למס הכנסה זה יכנס לשדה 045
    תשלומים עצמאיים לביטוח חיים יכנסו לשדה 036 ועליהם ניתן יהיה לקבל זיכוי נוסף במידה ויש הכנסה שאינה מבוטחת

  • עוד שאלה ברשותך –
    תוכל בבקשה לתת דוגמא מספרית למי ששכרו המבוטח מעל התקרה של 412800 שציינת – מהם הסכומים שבאפשרותו להפקיד לקופ”ג כעמצאי / לשלם לבטוח חיים, ומה ההטבה הצפויה מהם? תודה!

  • שכר 500,000 . מתוכו מבוטח 450,000
    אין טעם להפקיד לקופ”ג כי אין ניכוי
    תשלום לביטוח חיים לפי 2,500 = 5% * 50,000
    זיכוי 625 = 25% * 2,500

      • אייל שלום,

        סוכן הביטוח טוען כי הפקדה עצמאית לביטוח חיים כאשר השכר השנתי המבוטח גבוה מ 600K לא מניבה זיכוי כלל.
        האם הוא צודק?

        • לא
          המגבלה קיימת רק בניכוי. מעל 412,800 אין ניכוי בגין הפקשה לעמית עצמאי
          המגבלה הזו לא קיימת בביטוח חיים לגבי הכנסה אלא לגבי הסכום המוכר שלא יעלה על 5% מהכנסה המזכה

          • תודה!
            אתה יודע גם לומר אם חייב להיות ביטוח חיים ריסק בלבד או שיכול למשל להינתן גם על ביטוח המכסה מוות ונכות מתאונה וטרור?

          • האם ההטבה המירבית לעצמאי – הכוללת זיכוי וניכוי (ובהנחת העדר אכע) אינה 16.5% מ 17400 *12 = 34452 ובהנחת קיום אכע 16% *17400*12= 33408 ???

            מאיפוא התקרה 412800 לעצמאי ?

    • מבחינת מיסוי נוכחי לא יתקבלו החזרים אך ההפקדה היא במסגרת “תשלומים פטורים” אשר עשויה להניב קצבה פטורה ממס ללא תקרה מגיל 60.

  • שאלה-
    אני עובדת במקביל כשכירה וכעצמאית (בהיקפים קטנים)
    כשכירה משלמים לי לקופ”ג (5%, 5%, 8.33%) על מלוא השכר (כ-21 א’ ש”ח בחודש)
    לא הפקדתי השנה לקופ”ג עצמאית.

    מה הסכום שאני יכולה להפקיד בסוף שנה כעצמאית ולהיות זכאית להטבה ( ניכוי)?
    תודה רבה על תשובתך.
    ורד

  • 16% מגובה ההכנסה שלך כעצמאית אך לא יותר מ 103,200
    למשל – אם הכנסה שנתית מעסק 80,000 אז ההפקדה 12,800 = 16% * 80,000

    • בהמשך לתשובתך, אם שילמתי סכומים במהלך השנה לביטוח חיים זה מקטין את הסכומים שאני יכולה להעביר כעצמאית ולקבל ניכוי או שזה בנוסף?
      תודה

  • שאלה לגבי ההפקדה פרטית לקופת גמל.
    תוכנת ט.מ.ל יודעת לחשב זיכוי במס הכנסה לפי:
    103200*35%*7%
    או
    הפרשת עובד*35%
    הנמוך בין אלה.
    כלומר התוכנה לא נותנת אופציה לקבל זיכוי מעבר ל2528 ש”ח ותמיכה לא מבינה על מה אני מדברת.
    איך להסביר?
    תודה רבה

  • ניתן לקבל עוד 5% על חלק השכר הלא מבוטח שמעל 103,200
    זה אמור להופיע בתוכנה .
    הם חישבו רק את החלק בגין הפקדות כעמית שכיר
    את יכולה להכנס למחשבון של מס הכנסה ןלעשות דוגמא ולהראות להם

    קחי נתונים :
    158-250000
    244-200000
    045-12,000
    036- 2000

    תראי שזה נותן עוד זיכוי של 25% על ביטוח החיים

  • שלום רב,
    אני פנסיונר ומקבל פנסיה שנתית של 444 אלף ₪.

    כמה אני יכול לחסוך ולקבל הטבות מס הכנסה מכסימליות.

    בתודה מראש
    חיים

  • היי אייל , מי שמופרש לו מכל משכורתו ביטוח מנהלים 5.5 6 ו 8.33 האם יכול בסוף שנה להפריש לקרה”ש ולהזכות במס ?? המשכורת היא 12,560 וההפרשה היא בגין כל המשכורת.

    • אם הוא שכיר הוא לא יוכל להפקיד לקרן השתלמות לעצמאיים
      הטבת המס ניתנת רק כנגד הכנסה מעסק

  • שלום רב
    השכר המבוטח שלי היה 600 אלף והשכר הלא מבוטח שלי הוא 400 אלף
    שאלתי היא כמה אני יכול להפריש לגמל?
    אגב, האם אני יכול להפריש למספר קופות – על שם הילדים ועל שם ההורים?
    תודה
    שי

    • בשכר מבוטח של 600000 אינך זכאי לניכוי בכלל כיון שעברת את התקרה
      נשאר לך לקבל זיכוי 5% בגין החלק הלא מבוטח עד תקרה של 104,400
      כלומר- הפקדה של עד 5,220 לביטוח חיים או לגמל עצמאי יזכו אותך בהחזר של 25 עד 25 אחוז

      • באם ההפרשה לקופת גמל יזכו אותו בהחזר 35% ולא 25%
        (25% במידה ורכש ביטוח חיים)
        כמדומני שזאת התשובה הנכונה
        אבי

  • אייל שלום
    הפקדה לקופג בגין הכנסה כעצמאי, האם מחושבת על ההכנסה או על הרווח לצרכי מס לאחר ההוצאות ?
    תודה

  • אייל שלום,
    ברשותך, שאלה בקשר להפקדה לקרן השתלמות.
    אני גם שכירה וגם עצמאית.

    כשכירה, המשכורת המבוטחת שלי היא 216,000 בשנה.
    ממשכורת זו מופק 10% לקה”ש במעמד שכיר (7.5% מעביד, 2.5% עובד) סך 21,600

    כעצמאית, העסק שלי לא צפוי להרוויח השנה (הכנסה שנתית של 17,000 והוצאות מוכרות על סך 17,000).

    קראתי באינטרנט, שגם אם אין רווח לעסק, כדאי להפקיד לקרן השתלמות במעמד עצמאי, עד התקרה המוטבת (השנה 18,480 ).

    אלו התקרות הרלוונטיות שמצאתי באינטרנט:
    משכורת מרבית שההפרשה בעדה לקרן השתלמות פטורה ממס 188,544
    תקרת “הכנסה קובעת” של יחיד לגבי הפקדה בקרן השתלמות לעצמאים 263,000
    תקרת הפקדה לקרן השתלמות לעצמאים (7% מתקרת רווח שנתי לעניין זה) 18,480

    אם הבנתי נכון, כיוון שאין רווח עסקי לא אקבל הטבות מס לפי סעיף 17(5א), אבל שהכספים שאפקיד (עד התקרה המוטבת), יהיו פטורים ממס רווחי הון במעמד המשיכה, בהנחה שוותק קרן ההשתלמות יהיה לפחות שש שנים.

    ההפרש בין תקרת “הכנסה קובעת” לקה”ש לעצמאים 263,000 לבין המשכורת המבוטחת שלי, 216,000 הוא 47,000.

    שאלתי:
    האם, לכן, אקבל פטור מרווחי הון על הפקדה בקה”ש עצמאים בגובה 7% מ-47,000 (כלומר על 3290 שח)?

    תודה,
    זוהר

    • היי
      הניכוי שתקבלי יחושב אכן מההפרש בין התקרה לשכר המבוטח שלך לקרן השתלמות
      פטור רווחי הון יחול על ההפקדות עד כ- 18000 כל שנה ללא קשר לניכוי

      • היי אייל,
        תודה רבה! תשובתך מאד עזרה!!!
        אם זו לא חוצפה לבקש, האם תוכל להפנות אותי, לסעיף בפקודת מס הכנסה שמעניקה את פטור זה מרווחי הון לבעלי עסקים?
        המון תודות וחנוכה שמח,
        זוהר

  • שלום אייל,
    ב 2015 עבדתי יום אחד שעבורו קיבלתי שכר והופרשו הכספים לפנסיה. בנוסף שולם סכום חד פעמי בסך כ 120,000 שעליו לא הופרשו כספים לפנסיה אך שולם מס הכנסה. האם אוכל להפקיד באופן עצמאי 16,704 לקופת גמל? מה יהיו הטבות המס אם אפקיד את הסכום הנ”ל?
    תודה,
    אבי

  • שאלה
    אם השכר שלי 120000 בשנה , ביטוח מנהלים מעביר הפרשות כחוק , וכן קרן השתלמות , ישנו חלק של בונוס על מכירות בערך של 20000 נוספות מה אפשרויות שלי

  • אייל שלום,
    1. האם אפשר לקבל הטבות מס על הפקדות לגמל כנגד
    -הכנסות מפנסיה
    -הכנסות משכ”ד- במסלול מס שולי(לאחר שימוש בתקרת הפטור לפי הכללים) או במסלול 10% מס

    2. כנ”ל לגבי הפקדות לקרן השתלמות (יש לי קופה פעילה במעמד עצמאי).

    בתודה מראש
    חיה

  • היי אייל, שאלה והבהרה:
    האם אין שום מצב בו שכיר יכול להפקיד לקרן השתלמות עבור סכומי משכורת בגינם המעסיק לא הפריש לקה”ש ?
    הבהרה: כדאי לדעתי שתציין לשואלים ובכלל שהפקדה כעצמאי לקופת גמל – כרוכה גם בחיסרון שבהפיכת סכומי מזומן שבידי האיש לסכומי קיצבה (חייבים או פטורים ממס), כי אין כבר משיכה הונית.
    תודה עבור השירות שלך לקהילה.

    • היי
      לא ניתן להפקיד לקרן השתלמות לבד אלא אם כן אתה עצמאי
      לגבי ההערה – נכון אם כי גם כאן ניתן לפתור את זה
      תודה

  • במסגרת תשובתך לרעיה השבת “תשלומים עצמאיים לביטוח חיים יכנסו לשדה 036 ועליהם ניתן יהיה לקבל זיכוי נוסף במידה ויש הכנסה שאינה מבוטחת” באיזה סעיף בפקודה כתוב שניתן לקבל זיכוי בגין בטוח חיים על הכנסה בלתי מבוטחת.אשמח לקבל ציטוט מהפקודה המתנה את הזיכוי לפי סעיף 45א(א) בהכנסה לא מובטחת

      • אין לי ספק שאתה צודק, אולם טרם השתכנעתי. סעיף 47(א)(5) מגדיר הכנסה נוספת כאשר מהות סעיף 47 הינו ניכוי בגין תגמולים ופנסיה. כל מה שיעבור את תקרת הניכוי יועבר לסעיף 45 . לא על זה כוונתי
        אני מדבר על בטוח חיים ולא מוצא את הפיסקה הרלוונטית שקושרת בין הזכוי של בטוח חיים רק לגבי הכנסה לא מבוטחת. אודה לך על מס’ הסעיף

        • כי אין לזה משמעות כנגד הכנסה מבוטחת למעט בפנסיה תקציבית
          בכל הכנסה מבוטחת אחרת יש הפקדה כעמית שכיר בגינה מקבלים 35% מס ולכן לא רלוונטי 25% של ביטוח חיים

  • לשכיר שיש לו גם הכנסות אחרות (אך אין לו תיק כעצמאי) – כגון: משכ”ד, ממכירת בית, משוק ההון –
    האם ניתן להפקיד גם בגין הכנסות אלו לקופ”ג ולבטוח חיים ולקבל החזר מס?
    איך מבוצע התחשיב של התקרות במקרה זה?

      • תודה על תשובתך, אך לא הבנתי איך מחושבות בהקשר זה התקרות –
        האם האפשרות להפקדה בגין הכנסות אלו מצטרפת לאפשרות ההפקדה בגין השכר הלא מבוטח (ולכן בגין כולם יחד יש תקרה של 104,400*16%) או שהתקרה להכנסות אלו מחושבת בנפרד ולפי תקרה אחרת?

          • תודה אייל על תשובתך.
            האם תוכל אם כך להסביר אם ניתן להפקיד במקרה זה (שמפקידים בגין סך כפול מהתקרה כפי שציינת), לקופ”ג שעל שם בן הזוג השני, גם אם כל ההכנסות שתוארו (כשכיר, שכ”ד, מכירת בית, שוק ההון) הנן על שם בן הזוג הראשון והאם בכל מקרה יירשם בטופס 1301 בשדה 135?
            תודה!

  • שלום אייל,
    האם ניתן ומותר לבצע הפקדה לקופת”ג של סעיף 47 (בשיעור 16% מההכנסה החייבת הלא מבוטחת, כפוף לתקרות) דרך תלוש השכר של דצמבר (המשולם בתחילת ינואר) ולקבל את הניכוי (הנחת המס) בתלוש זה, למרות שמעשית ההפקדה בקופה תעשה ע”י המעביד בינואר, שזה שנת המס הבאה ?

  • סוף סוף אתר שעונים לעניין
    שאלה מה הכתובת דוא”ל שאפשר לשלוח לך סיכום של משפחה.
    אני כבר 50 שעות כמעט לא ישן בניסיון לעזור להם גם אני נכה
    בכל מקרה,
    האם ניתן להעביר את סעיף 45א(א) – הפרשות לביטוח חיים כעצמאי לניכוי בסעיף 47?
    בטופס 0135? או שבגלל שזה 25% אז זה חייב להיות מקובע בזיכויים ולעולם לא בניכויים.

    שאלה נוספת: האם האבא הוא לא האבא הביולוגי אך משלם לבנו החורג לביטוחים השונים האם בכל זאת הבן החורג יכול למלא טופס 0158?

    ובקשר לזה האם אפשר לחלק חלק מסכום ההפקדה על הבן עד שהוא מגיע למיצוי החזר מס ואת הייתרה להעביא לאבא לשם מיצוי מיסים אצלו? או שזה הכל או לא כלום בעניין הפרשות עצמאיות כאמור. (ביטוח חיים, בריאות, שונות וקצבה עצמאית)
    כולם שם שכירים

    א.כ.ע איך אפשר לשכירים ששילמו כפרטי על ביטוח כזה? תמיד ב- 0134 יצא לי אפס והגדרה חיובי זה לא אפס נכון?

    • לא ניתן להעביר זיכוי להיות ניכוי
      רק על עמית עצמאי יש ניכוי

      לגבי אב- נדמה לי שזה כולל אפוטרופוס אבל צריך לברר במס הכנסה

      לא ניתן לחלק הפקדות בין אב ובן

      אובדן כושר- אם יוצא 0 אז כנראה שיש הפקדות כשכיר חוסמות את התקרה

  • שאלה נוספת:
    ברובליקה באישור למס הכנסה שכתוב “בריאות” ו”שונות” ולעיתים הסכומים שם גבוהים מאוד לעומת הרובליקות ב- 45א(א), 45א(ב), 47הון, 47 קצבה (מה ההבדל בין 47 הון ל-47 קצבה כדרך אגב), וכן א.כ.ע… מתי בריאות, שונות וא.כ.ע רלוונטים? במיוחד לשכירים שרכשו ביטוחים כאלו.

    בחלק גם יש הבדל בין קצבה לבין הון (למשל בחברת כלל)

    בחלק מהביטוחים בכלל לא כתוב “אישור למס הכנסה” אך בטבלאות פירוט יש פיצוי במקרה של מוות ולא כתוב את הפרמיה הספציפית ל”מקרה מוות” אלא לסך הביטוח שזה גם “נכות מתאונה” והמוות הוא “מוות מתאונה”.

    מה עושים במצב זה? איך רושמים בדו”ח 0135 את הרובליקות השונות והאם כולם ניתנים להעברה לאבא ששילם עליהם? או חלקם… לפחות

    רב תודות

  • שלום,
    כאשר שכיר מפקיד לביטוח חיים כעצמאי ואינו מגיש דוח.
    איך אני מכניסה את זה לתלוש דצמבר שלו?

  • שלום אייל! בבקשה התייחסותך לשאלה שלא ברצף שלמעלה…!
    *אני עצמאי קטן, מדווח למעם כל חודשיים ולמס הכנסה בסוף השנה-אינני מסתייע ברואה חשבון . *בחמש השנים האחרונות הגשתי הוצאות רכב כחלק מהדיווח השנתי למס הכנסה(בהתאם להנחיות שמסרו לי יודעי דבר-כולל פחת על הרכב).
    * בספטמבר 2016 החלפתי את הרכב לרכב חדש. בכוונתי להמשיך לדווח גם על ההוצאות שלו בסוף השנה.
    ש א ל ה : במה אני מחויב + מה כדאי לי ואיך לדווח על ההכנסה ממכירת הרכב הישן?!
    אודה מאוד על תשובה ו/או הפנייה!

  • אייל שלום רב
    שכיר שהשכר המבוטח שלו מעל 261 א”ש וכן יש לו הכנסה חייבת כעצמאי של כ 220 א”ש
    האם יכול/רצוי לבצע הפקדות באופן עצמאי כנגד רכיבי שכר לא מבוטח ו/או כנגד הכנסה חייבת עצמאי?
    תודה

  • שלום אייל,
    כתבתי לפני שנה ולא נענתי בעניין. בתקווה שהפעם כן.
    1. יועץ עצמאי מזה 3 שנים. 2. היקף מכירות שנתי כ150,000 לפני מע”מ. 3. בן 55. 4. יש לפי ביטוח מנהלים מסולק תשואה מובטחת מ89 קצבה לפי ערכי פדיון נוכחי 9600. 5.לא מפריש לפנסית חובה מאחר שבגיל זה ההפרשה לא מניבה שום ערך כלכלי ( זיכוי בשוליים)מבחינתי ו עקרונית לא מפריש לאור גם הקצבה המשוערת שלי. 6. מפריש לקה”ש כ6000 לשנה החל מ2016 ( כמובן שיש לי כספים נזילים בקה”ש משנים עבורו בהיקף של כ300K)
    שאלה : איזה אפיק יש לי נוסף עם משיכה הונית בגיל פרישה שמתאים למה שכתבתי ומניב ערך כלכלי.

  • אייל שלום רב
    ותודה על המאמר המאלף,
    האם הפקדה לביטוח מנהלים נחשבת כהפקדה לקופת גמל לעניין זיכוי וניכוי?
    תודה

  • שלום אייל, אני עצמאי “עוסק מורשה” – האם אני יכול להפקיד את תקרת ה- 35,000 ש”ח, לקופ”ג של אשתי ולא שלי ? אני הרי מגיש דוח משותף והתיק רשום על שנינו. תודה ושבוע טוב

  • שלום רו”ח אייל,
    תודה על המאמר.
    אם אני למשל עצמאי וההכנסה שלי לפני מס 24180 ש”ח. אני מפקיד לסוף השנה ב2017, לקופת הביטוח שלי, 1) אקבל הטבות מס לפי 16% או 16.5%? מתי זה 16.5%?
    2) אם יש לי ביטוח חיים למשכנתא שעולה לי 500 ש”ח לחודש, אני אקבל הטבות מס על זה?
    3) אם יש לי ביטוח למקרה מוות פרטי שאני משלם עבורו 300 ש”ח לחודש מגיע לי הטבות מס?
    4) כמה הטבות מס מגיע לי עבור לביטוח אובדן כושר עבודה על מלא ההכנסה שלי? זה בנוסף ל16% או 16.5%?
    5) אם ההכנסה שלי 26000 ואני רוצה ביטוח אובדן כושר עבודה על הכל כמה הטבת מס מגיע לי?
    תודה

  • שלום רב
    האם מקבל קצבה(פנסיה בסביבות 18000 ש”ח )שמשלם מס יכול לקבל זיכוי או ניכוh ממס על הפקדות לקופ”ג? .
    ואם כן על איזו סוג קופםה/קופ”ג אתה ממליץ?
    תודה
    טובה

  • שלום אייל, תודה על הכתבות המענינות ש
    לך.
    יש לי שאלה, אני גימלאי בן 74
    אין לי פנסיה מהעבודה ואני מקבל קצבת זיקנה.
    אני מתקיים מחסכונות שיש לי בבנק.
    השאלה לי, ,האם על הכנסות מריבית על אגרות חוב אני מקבל, אני חייב במס?
    כיום מנוכה ממני מס של 25 ו15. לפי סוג האגרת.
    האם אני חייב במס זה.
    אודה לתשובתך

  • האם הפקדה לקופ”ג להשקעה (כזו שאפשר לקבל קצבה ממנה ולא לשלם מס רווחי הון) גם מוכרת כהפקדה שאפשר לקבל עליה את הזיכוי ממס ?

  • שלום אייל,
    השאלה שלי היא לאור הקטנת התקרות

    שכר מבוטח: 450,000 שנתי
    שכר לא מבוטח: 100,000 בונוסים

    אני מבין שבגלל שעברתי את התקרה לא יהיה ניכוי בגין הפקדה לקופת גמל.
    1. האם הפקדה לקופג תניב זיכוי?

    הסוכן טוען שעברתי גם שם את התקרה….

    2. האם הפקדה לקופג של אשתי או הוריי יכולה לתת הטבות מס כלשהן או שהתקרה היא לגבי כלל ההפקדות?

    תודה מראש

  • הי אייל, איך הגעת לתקרה של 35,723 הפקדה שנתית לעצמאי? זה לא אמור להיות 16.5% מתוך תקרה של 208800? תודה

      • עדיין זה לא מסתדר לי.
        נאמר שאני עצמאי. הכנסתי החודשים 17400. אני מפקיד 11% לניכוי ומקבל הטבת ניכוי, עוד 5% לזיכוי ומקבל הטבת זיכוי, עוד 0.5% לרכישת אבדן כושר ומקבל זיכוי. סה”כ הפקדה 16.5% משכרי שזה 2871 בחודש ו 34452 בשנה, לא? לא ברור לי מהיכן המספר 19019 שכתבת בנוסחה שלך. תודה רבה על הסבלנות.

        • זה לא ככה
          במעבר מרובד א לרובד בחישוב הניכוי לוקחים את ההפרש בין הסכום הכולל ל 16% מהשכר הממוצע במשק ולכן זה הסכום 19,019
          זה קצת צורכב ובטח לא לפה

  • שלום אייל.
    שני בני הזוג גימלאים.
    האם אפשר להפריש את כל ההפרשות של שני הזוג לקופה על שם אחד מבני הזוג ולקבל את הזיכויים/ניכויים במלואם?
    תודה.

  • אייל שלום,
    ראשית אקדים תודה לתשובה,
    מצטרף ומשבח את האתר,

    אני עצמאי ( גיל 65) , טרם מקבל פנסיה,
    הכנסות שנתיות בגובה 90,000 ש”ח עוסק פטור ללא מע”מ

    מה גובה ההפרשה שאני יכול להפקיד:
    קרן השתלמות.
    קופת גמל,

    מה ההטבות שאני יהיה זכאי אליהם ?

    • תודה:-)
      קח בחשבון שזה סכום שאין בו הרבה מס לשלם
      קרן השתלמות – 4.5% מההכנסה 4050
      לגבי קופ”ג- נראה לי שיספיק פה 19,500 כיד שתהיה עמית מוטב אבל ישאר מהסכום הזה
      חלק לא מנוצל
      או שתפקיד 12% ולא תהיה עמית מוטב ותנצל כל שקל

  • אייל שלום,
    רציתי לשאול לגבי קיבוע זכויות האם ניתן לבקש קיבוע לפני מועד קבלת קצבת הפנסיה?
    ז”א אדם שצריך להתחיל לקבל קצבת פנסיה בינואר 2019 האם יכול להגיש טופס קיבוע זכויות כבר עכשיו, או שצריך להמתין לשנת 2019 ורק לאחר שיתחיל לקבל קצבה יוכל למלא טופס קיבוע?

      • אני ממשיך לעבוד כפנסיונר ונהנה מהפרשות לקופ”ג תמר ב”כלל” על משכורת מבוטחת של 18,550 לחודש. חשבת השכר הסכימה להפקיד 16% עבור השכר הלא מבוטח [8,000 ש”ח בונוס + 39,660 שווי רכב ונייד] לקופה”ג, אבל ב”כלל” אמרו שזאת קופת המעסיק. האם היא יכולה להפקיד לקופ”ג פרטית שאפתח בשבילי או לבני הבוגר? האם אז אקבל את החזר המס בתלוש השכר?

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *