הפטור על הפנסיה עולה ב 0.5% . מה עושים ?

הממשלה קיבלה החלטה על העלאה הדרגתית של הפטור על הפנסיה .

הפטור היה אמור לעלות בשנת 25  ב 15% מ 52% ל 67% . במסגרת הפשרה עם ההסתדרות הוחלט על מתווה

הדרגתי.

המתווה קובע שהפטור יעלה ב 4 פעימות :

2025-     57%

2026 – 57.5%  ( העלאה מוזרה ……)

2027 – 62.5%

2028 –  67%

מה המשמעות ? 

המשמעות היא שכל מי שעשה קיבוע זכויות וביקש להגדיל את הפטור על הקצבה זכאי

להגדלה של 0.5% בפטור שמגיע לו על הפנסיה .

כלומר – אם נקבעו לי 43% פטור אז השנה אהיה זכאי ל 43.5% ואם נקבעו לי 20% אחוזי פטור

אז השנה אהיה זכאי ל 20.5% וכן הלאה.

ממה מחושב אחוז הפטור ? 

אחוז הפטור מחושב מתקרה שעומדת היום על 9,430. זו התקרה שהיתה ב 2024 והיא הוקפאה

ל -3 שנים נוספות .

מה המשמעות ? 

שהפטור  המקסימלי על הקצבה ב 2026  יעמוד  על 5,422 = 57.5% * 9,430.

מהפטור זה  מקוזזים כספי פיצויים והיוונים פטורים ממס ( ראו מאמרים /סרטונים  שלי בנושא).

מהסכום לאחר קיזוז הפטור מחשבים את המס לפי מדרגות מס ונקודות זיכוי.

האם ההטבה השנה משמעותית ? 

לא ממש . העלאה של חצי אחוז היא העלאה של 47 שקל פטור ממס ואת זה

צריך לכפול במס השולי.

ובכל זאת – מה צריך לעשות כדי לקבל את ההטבה  ? 

מי שקיבל/יקבל מכתב מרשות המיסים על תוספת הפטור וזו הכנסתו היחידה – יכול לשלוח אותו למשלם הקצבה .

מי שיש לו עוד פנסיות /שכר – צריך לבצע תאום מס  בינואר .

כדי להבין את זה נסביר קודם מהו תאום מס  : 

תאום מס -כאשר אדם עובד ב 2 מקומות עבודה או מקבל פנסיה + עובד במקום נוסף או

רק מקבל פנסיה ויש צורך לקבוע לו את המס שינוכה מההכנסות שלו.

תאום המס מביא לחישוב המס הנכון גם אם הוא עובד במספר מקומות עבודה.

כך יוצא תאום מס לכל משלם בנפרד ומנחה אותו כמה להוריד.

מה קורה כשיש לי הכנסה מפנסיה ? 

במקרה הזה אם הגעתי לגיל פרישה ונעשה קיבוע זכויות – מגיע לי פטור מסוים על הפנסיה

שמקטין את המס שאני אמור לשלם . את הפטור זה  אני מקבל כל שנה בתאום מס לאותה שנה .

למי שמעוניין בתאום מס חדש ל 2026  :

ניתן לפנות למשרד שלנו לביצוע תאומי מס ב 073-7690302 או במייל eyal@eyalmen.co.il