היזהרו – מה קורה כשיש פריסה ולא מושכים את הכסף מהביטוח?

כולם מכירים את נושא פריסת המס . גם באתר זה כתבתי

כמה מאמרים בנושא. הרעיון של פריסת המס הוא בעצם ,

לשלם מס נמוך יותר על מענקי הפרישה בהתאם

לאחוזי המס העתידיים ( או הקודמים אם מדובר

בפריסה אחורה ) .

איך זה מתבצע בפועל ?

תשלום המס מבוצע בכל מקרה בשנת הפרישה . מה שאנחנו מרוויחים מהפריסה זה תשלום מס נמוך .

פקיד השומה נותן לנו אישור שמופנה למשלם מענק הפרישה והאישור מנחה אותו איך לשלם  ובהתאם לכך אנו מקבלים את כספנו.

מה קורה כשהאישור מופנה למעביד ?

במקרה זה משלם המעביד לפי האישור. אם למשל צריך להוריד מ 100,000 שקל –

20% מס ,  ישלם לנו המעביד 80,000 ואת המס יעביר ישירות כניכוי במקור לפקיד השומה.

מה קורה כשהמשלם היא חברת ביטוח/קופת גמל ?

זה צריך להיות בדיוק אותו דבר . חברת הביטוח מקבלת אישור ממס הכנסה ,

מנכה במקור את המס ומעבירה למס  הכנסה ואת הנטו מעבירה לנו.

אז איפה נוצרת הבעיה ?

כשמקבלים אישור לחברת הביטוח אבל לא מעבירים אותו לחברת הביטוח .

אנחנו משאירים את הכסף אצלנו בקופת הגמל ולא מושכים אותו . חברת הביטוח

לא רואה בכלל את האישור.

למה זה קורה ?

יש הרבה אנשים שמעדיפים להשאיר את הכספים בחברת הביטוח כיון שהם

מקבלים תשואה מובטחת או רווחים טובים ולכן הם לא מושכים את הכסף .

מתי מתעוררת הבעיה ?

כשמגישים את הדו"ח השנתי למס הכנסה . הדו"ח מוגש בעקבות הפריסה במשך

כל שנות הפריסה. בעת הגשת הדו"ח מבקש מס הכנסה את האישור על העברת הכסף ( "אישור

שנתי על ניכוי מס במקור") .

מכיון שהאישור הזה לא יכול להינתן (כיון שהכסף לא נמשך בכלל) נוצר חוב מול פקיד השומה .

מה גובה החוב ? 

מלוא סכום הפיצויים !!!!!!

זאת ההפתעה שמחכה למי שלא מוציא את הכסף . הוא חייב להביא כרגע במזומן את מלוא המס !!!!!

מה יקרה אם כרגע יבצע משיכה מהקופה ? 

זה יעזור לו בשנת במשיכה אבל עדיין יוצר חוב מלא שנושא ריבית והצמדה בגין השנה הקודמת.

הדבר הזה קורה להרבה אנשים וגם ללקוחותינו וזאת למרות שהתרענו למשוך את הכספים .

זה מלווה בהרבה עצבים מיותרים וניתן להמנע מהם על ידי משיכה בשנת הפרישה .

 

כל מי שרוצה לקבל יעוץ פרישה מוזמן לפנות ל 073-7690302 או 

במייל  eyal@eyalmen.co.il

רו"ח ויועצי מס שמעוניינים להרשם לקורס מייצגים – ההרשמה המוקדמת נמשכת 

ניתן לפנות במייל אליי. 

אודות הכותב: רו"ח אייל מנדלאוי

מומחה למיסוי ופרישה

56 תגובות על היזהרו – מה קורה כשיש פריסה ולא מושכים את הכסף מהביטוח?

  1. מאת נעמי‏:

    שלום רב אייל רו"ח
    אני גמלאית המדינה קצבתי זעומה ומסתכמת ב- 5.169 שקלים ברוטו לחודש, מאז שפרשתי בשנת 2009 אני עובדת במערכת האזרחית והכנסתי הנוספת נמוכה משכר המינימום, עם זאת אני מקפידה לערוך תאום מס בכל שנה מחדש.
    במסגרת העסקתי האזרחית המעסיק מפקיד עבורי בכל חודש הפרשות לקרן פנסיה כולל את הפיצויים שיגיעו לי עם סיום עבודתי. סך כל הסכום שנצבר לי בקרן הפנסיה הוא זעום, נכון להיום עומד רק על 61.000 שקלים.

    שאלתי מתייחסת למה יקרה כאשר תסתיים עבודתי בהתחשב עם גילי המתקדם, שכן כבר היום אני בת 71, נניח שאעבוד עוד שנתיים או שלוש. ונניח יהיו לי 100.000 שקלים צבורים בקרן הפנסיה . שערכם הפנסיוני נמוך שכן הם יהיו שווים כ- 560 שקלים לחודש, ברור שאעדיף למשוך את הצבירה. השאלה שלי היא: האם נכון שניתן להוון את הצבירה הנזכרת לעיל ולקבל את כל הסכום? ואו מה ניתן לעשות כדי לא לשלם 35% מס?

    • מאת רו"ח אייל מנדלאוי‏:

      לט בטוח שתשלמי 35% מס . ניתן יהיה להפחית לך את נטל המס
      דברי איתי בעתיד

  2. מאת חגג פנחס‏:

    הם רצוי בסיום כל מקום עבודה רצוי למשוך את הפיצויים ולא מה שנהוג לשמור את הכסף בתוך הפוליסה ?
    תודה

    • מאת שפרה נוימן‏:

      ניתן להעביר את האישור לחברת הביטוח, שינכו את המס כנדרש ועדיין להשאיר את סכום הנטו בתוכנית כדי שייהנה מרווחים
      היות ואחרי תשלום המס הסכום מוגדר ככסף פרטי הוא חייב 25% מס רווח הון

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      תלוי. אם אתה שומר לקצבה אז לא למשוך אבל אם החלטת למשוך כסף ואתה עושה פריסה אז בהחלט כן

  3. מאת דן‏:

    היי איל ,
    תודה על המידע ,
    מה קורה במידה והפורש לא רוצה את הכסף ?
    אתה מציע למשוך ולהעביר לקופה אחרת ?

  4. מאת אביב נצח‏:

    נראה לי שיש טעות / סתירה במאמר. אתה שואל:
    "מה גובה החוב ?"
    ועונה:
    "מלוא סכום הפיצויים !!!!!!
    זאת ההפתעה שמחכה למי שלא מוציא את הכסף . הוא חייב להביא כרגע במזומן את מלוא המס !!!!!"
    במשפט הראשון כתוב "מלוא סכום הפיצויים" ובמשפט השני "מלוא המס".
    אני מניח שהתשובה הנכונה היא מלוא המס בתוספת הצמדה, ריבית וקנס.

    רצוי לתקן או להבהיר.
    בתודה,

  5. מאת יוסי‏:

    שאלה, מה קורה אם לאחר רצף פיצויים עוברים לפריסת מס כיוון שלא מצאתי מקום עבודה חדש במשך שנה או כיוון שהתחלתי לעבוד כעצמאי. האם גם אז אני צריך פיזית למשוך את כספי הרצף שנמצאים כרגע בקופת גמל?

  6. מאת אירית אביה‏:

    לפיכך אם אדם בוחר לא להוציא עדיין את הכספים מקופת הגמל על מנת לצבור עוד תשואה …. האפשרות היחידה העומדת בפניו היא וויתור על פריסת המס? או שניתן לבקש את פריסת המס גם מאוחר יותר בכפוף למשיכת הכסף מהקופה?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      לא לוותר על הפריסה כי היא חוסכת אחוזי מס . צריך להכין כסף לתשלום בדוח

  7. מאת יצחק שנהב‏:

    אייל שלום רב
    מה קורה באם משאירים את כל כספי הפיצויים בכדי להגדיל את סכום
    הקצבה החודשית.
    האם גם אז יש לשלם את המס על הפיצויים ?

  8. מאת אלישבע וקנין‏:

    בעלי עבר בשנת 2014 לחברה אחרת(מכירת מוניטין מהמקום הקודם או מיזוג) כל העובדים קיבלו
    פיצויים ממעביד הקודם וקיבלו טופס 161 עד היום בעלי לא מילא טופס 161א ולא משך את הפיצויים
    כרגע הוא מקבל א.כ.ע מהביטוח ועדין לא פוטר מהמעביד החדש מה עליו לעשות היום על מנת לחסוך
    במס במידה וירצה בעתיד למשוך הפיצויים ולא להוונם לקיצבה

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      עדיף שיתחשבן עליהם כבר

      • מאת אלישבע וקנין‏:

        מה עדיף?
        ניתן לבקש היום פריסה קדימה או אחורה? משנת הפרישה -משנת 2014או מהיום?
        ואז לשלם מס והאם חייב להעביר לקופה אחרת על מנת לשלם 25% רק על הרווחים?
        או האם כדאי לו לחכות באם המעביד החדש יפטר אותו בגין א.כ.ע ואז לבצע יחד הנידרש על הפיצויים הקודמים ועל של המעביד החדש?
        או לחילופין היות ומדובר באדם בן 57 ואין לו סכום חודשי גדול לקיצבה האם עדיף לו להשאיר ומתי יצהיר על בקשה לרצף קיצבה (גם עבור הפיצויים הקודמים שבקופה)?

  9. מאת עידן‏:

    היי אייל, ענית לאחת השואלות שאפשר לשלוח את האישור לחברת הביטוח ואז יהיה ניכוי מס במקור.
    מה קורה אם מתמהמהים ובינתיים נצברו רווחים? הם חייבים ב-25% מס או כמו פיצויים שענית פעם שחוזרים למס השולי של יום הפרישה?

  10. מאת חני‏:

    שלום אייל

    מה קורה אם הפיצויים הם חלק מהפנסיה ?
    אם אני בגיל פרישה ומטעמי מקדם גיל פקישה בפוליסת ביטוח מנהלים , אני מעדיפה לדחות את את קבלת הקיצבה (שהפיצויים הינם חלק ממנה) , האם אז יש לזה השפעה על המס ?
    יש לציין שיש לי אישור ממס הכנסה שהועבר לחברת הביטוח מיד עם הפרישה\תדוה

  11. מאת עידו נוימן‏:

    שלום אייל,
    רשמת שהחוב הוא מלא הפיצויים..
    נניח שהפיצויים הם 100K והמס הוא 22K
    אז במידה ולא מושכים את הכסף הקנס הוא 100K?
    הבנתי נכון?

  12. מאת משה‏:

    אני מבין שהדיון הוא בנוגע לכספי פיצויים.
    מה דינם של כספי התגמולים?
    האם ניתן לבצע לגביהם פריסה במועד מאוחר יותר, במועד משיכתם?
    אגב, האם חייבים למשוך את התגמולים ביחד מכל הקופות ולבצע לגביהם פריסה משותפת, או שניתן למשוך אותם בהדרגה?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      בעקרון כן אבל צריך לשים לב שזה לא יראה כתכנון לא לגיטימי בעיני פקיד השומה

  13. מאת דוד תורן‏:

    שלום אייל,
    האם מה שנכתב במאמר מתייחס גם לכספי קופ"ג/ביטוח חיים לעצמאים?
    תודה
    דוד

  14. מאת איה פוליטנסקי‏:

    אייל, שלום,
    אם עובדים במקום אחר אחרי גיל הפרישה, וכספי הפיצויים ממקום העבודה הקודם הופקדו בגיל הפרישה ללא מס בקופת גמל לצורך רצף פיצויים, האם תשלום המס יחוייב בדוח השנתי או רק בעת משיכת הכספים?
    האם יורשים יהיו פטורים ממס?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      בעת משיכת הכספים וסיום רצף הפיצויים
      יורשים מקבלים כפל פטור אם הפטירה היא בזמן עבודה

  15. מאת אפרת מאירי‏:

    שלום אייל אני משלמת מס בפריסה. פרשתי לפני חודשיים.
    יש לי פנסיה מקופת גמל בסכום זעיר 15000 שלא הוצאתי(מגדל) מה כדאי לעושת???

    תודה,
    אפרת

  16. מאת שרה כחלון‏:

    שלום לך רו״ח חביב מאד,

    האם ניתן לבצע פריסת מס על קופ״ג לקיצבה או ביטוח מנהלים?

  17. מאת שרה כחלון‏:

    1 .סליחה, לא הבנתי, כספי קופ״ג לקיצבה ,ניתנים לפריסת מס???

    2. מה התעריף שאתה גובה ,עבור ייעוץ פנסיוני ?

  18. מאת משה‏:

    אייל שלום
    אני יליד 1946. מקבל קיצבה, וממשיך לעבוד. בימים האחרונים נודע לי על תקנה 125ד – זיכוי על מס רווחי הון.
    שאלתי, איך ובאיזה מצבים ניתן להנות ממנה. איזה מגבלות יש, למעט הגיל.
    בתודה מראש
    משה

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      אם יש לך הכנסות מריבית מגיע לך פטור של כ- 13000
      אם זה בבנק זה ניתן אוטמטית

  19. מאת צביה‏:

    האם גיל פרישה לאישה גם 67 חובה או גיל 62 שנותן ביטוח לאומי קצבת זקנה
    ואם גם האישה ממשיכה לעבוד באותו מקום העבודה וגם תקבל מביטוח לאומי קצבת זיקנה

  20. מאת ישראל‏:

    אייל שלום,
    מי שפרש בסוף 2014 ורוצה היום למשוך כספי פיצויים (שאינם פטורים, כבר ניצל את החלק הפטור)
    לצורך הפחתת המס הוא רוצה לבצע פריסה, ומשנת 2015 הוא עצמאי ומגיש דוחות.
    האם את הפריסה צריך להתחיל משנת 2015?. והאם צריך לתקן משהו בדוחות שכבר הגיש?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      צריך לקבל קודם אישור פקיד שומה
      אין מניעה להתחיל ב 2015 אם פרש בסוף 2014

      • מאת ישראל‏:

        תודה רבה,
        אייל,
        פקיד השומה לוקח את הנתונים מהדוחות שהגיש ומוסיף על ההכנסה החייבת שלו את חלק הפריסה ולפי זה קובע את סכום המס או שצריך להגיש טופס פריסה רגיל ואח"כ לתקן דוחות קודמים שכבר הגיש לפי אישור הפריסה?

  21. מאת אייל מנדלאוי‏:

    להגיש טופס ולתקן

  22. מאת שושננ‏:

    הי יש לי בחברת ביטוח שתי קופות בסך 40.000 חלק מהם פיצויים וחלק פנסייה אנירוצה למשוך את הכל, אמרו לי שיגבו מהפנסייה 35 אחוז כי אני מושכת אותם לפני גיל הפרישה, בת 56, אמרו לי רק אם מס הכנסה ייתן אישור שומה, ואם לא אז יינקו 35 אחוז, אני לא עובדת למעל משנה, מה אפשר לעשות שלא יינקו מס בגובהההזה?

    • מאת אייל מנדלאוי‏:

      אין מה לעשות
      עלייך לשלם 35% מס
      תוכלי לקזז מול זה רק נקודות זיכוי בסיסיות

      • מאת שושנה‏:

        אני גרה בנתיבות יש לנו פטור 13 אחוז מס הכנסה זה יעזור?מה הכוונה נקודות זכות?תודה רבה

  23. מאת אייל מנדלאוי‏:

    לא יעזור . זו משיכה שלא כדין . תקבלי זיכוי של 2.75 שזה בערך 7000 שקל

    • מאת שושנה‏:

      תודה רבה על העזרה, אתה ממש עוזר כאן. את ה2.7 אקבל באותו הזמן שאני מושכת את הכסף או עלי להביא מסמכים, זה מאוחר יותר?

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *